重庆市石柱土家族自治县三星乡人民政府

2023年度部门决算公开说明

一、部门基本情况

乡党政机构具有党委和政府两种职责，党委领导政府工作，主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔，考核和监督，经济和行政工作中重大问题的决策。乡政府是基层国家行政机关，行使本行政区的行政职能。

（一）职能职责

1、党委工作职责：（1）保证党的路线、方针、政策的坚决贯彻执行。（2）保证监督职能。（3）教育和管理职能。（4）服从和服务于经济建设的职能。（5）负责抓好本乡党建工作、群团工作、精神文明建设工作、新闻宣传工作。（6）完成县委、县政府交给的其他工作任务。  

2、政府职责：（1）制定并组织实施村级建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。（2）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。（3）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。（4）完成上级政府交办的其他事项。

（二）机构设置

石柱县三星乡人民政府设置党政办公室、党群工作办公室、经济发展办公室、民政和社会事务办公室 、规划建设管理环保办公室、财政办公室、应急管理办公室、综合行政执法办公室8个综合办事机构；设置农业服务中心、文化服务中心、劳动就业和社会保障服务所、退役军人服务站、综合行政执法大队5个财政全额拨款公益一类副科级事业单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计2556.16万元，支出总计2556.16万元。收支较上年决算数减少725.63万元，下降22.11%，主要原因是石星村扶贫车间、下塘村人居环境整治、林业产业提升、毛沟冲至焦家坝公路等项目减少，导致收支较上年减少725.63万元。

2.收入情况。2023年度收入合计2556.16万元，较上年决算数减少725.63万元，下降22.11%，主要原因是项目减少，拨款减少，导致全年收入较上年减少。其中：财政拨款收入2556.16万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计2556.16万元，较上年决算数减少725.63万元，下降22.11%，主要原因是项目减少，拨款减少，导致全年支出较上年减少。其中：基本支出1026.07万元，占40.14%；项目支出1530.09万元，占59.86%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是我部门按照年初有计划才有支出的原则进行安排和运转，无结转结余，所以增长率为0%。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2556.16万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少725.63万元，下降22.11%。主要原因是石星村扶贫车间、下塘村人居环境整治、林业产业提升、毛沟冲至焦家坝公路等项目减少，导致收支较上年减少725.63万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2526.78万元，较上年决算数减少737.75万元，下降22.60%。主要原因是项目减少，导致一般公共预算资金拨款较上年减少。较年初预算数增加1354.27万元，增长115.50%。主要原因是年中追加了产业发展补助、关门岩至上高歇窄路面扩宽工程等项目预算。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出2526.78万元，较上年决算数减少737.75万元，下降22.60%。主要原因是项目减少，导致一般公共预算支出较上年减少。较年初预算数增加1354.27万元，增长115.50%。主要原因是年中追加了产业发展补助、关门岩至上高歇窄路面扩宽工程等项目预算。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是我部门按照年初有计划才有支出的原则进行安排和运转，无结转结余。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出556.76万元，占22.03%，较年初预算数增加114.00万元，增长25.75%，主要原因是人员增加以及人员工资调标导致人员类支出增加。

（2）文化旅游体育与传媒支出14.28万元，占0.57%，较年初预算数增加1.58万元，增长12.44%，主要原因是文化项目增加。

（3）社会保障与就业支出387.23万元，占15.33%，较年初预算数增加153.38万元，增长65.59%，主要原因是保险基数调整，职业年金和养老保险支出增加。

（4）卫生健康支出54.17万元，占2.14%，较年初预算数增加11.46万元，增长26.83%，主要原因是疫情防控经费增加。

（5）节能环保支出79.99万元，占3.17%，较年初预算数增加79.99万元，增长100.00%，主要原因是红光居民点人居环境整治项目、农村生活垃圾分类示范建设项目支出增加。

（6）城乡社区支出16.07万元，占0.64%，较年初预算数增加16.07万元，增长100.00%，主要原因是农村生活垃圾收运、乡镇场镇市政管理、困难群众燃气报警装置、非库区群测群防员补助项目、雷庄村抗旱应急水源工程、地质灾害搬迁等项目支出增加。

（7）农林水支出931.20万元，占36.85%，较年初预算数增加542.50万元，增长139.57%，主要原因是农村饮用水源保护提质、下塘村风光组产业便道项目、三树村美丽乡村建设、观音村腊肉加工厂建设、三树村农田水利灌溉建设、趴子丘至垭口窄路面扩宽工程、观音村集体经济项目等项目支出增加。

（8）交通运输支出396.21万元，占15.68%，较年初预算数增加396.21万元，增长100.00%，主要原因是关门岩至上高歇公路、三根树至丰都界通畅工程、观音村竹台子公路、观音村羊场公路、雷庄村上坪公路、石星村熊家院子公路、官渡河桥梁工程、柏树塝至高院子通畅工程、五斗村平安公路等项目支出增加。

（9）商业服务业等支出27.00万元，占1.07%，较年初预算数增加27.00万元，增长100.00%，主要原因是农贸市场提升改造项目支出增加。 

（10）住房保障支出49.48万元，占1.96%，较年初预算数减少2.31万元，下降4.46%，主要原因是住房公积金基数调整，公积金支出减少。

（11）灾害防治及应急管理支出14.38万元，占0.57%，较年初预算数增加14.38万元，增长100.00%，主要原因是受灾人员冬春救助支出增加。

（12）其他支出20.00万元，占0.78%，较年初预算数增加20万元，增长100.00%，主要原因是养老服务中心建设支出增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1026.07万元。其中：人员经费916.03万元，较上年决算数增加25.73万元，增长2.89%，主要原因是人员增加、工资调标等。人员经费用途主要包括基本工资、绩效工资、社会保障缴费、离退休人员健康休养费等。公用经费110.04万元，较上年决算数增加1.91万元，增长1.77%，主要原因是人员增加导致公用经费支出增加。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、工会经费、劳务费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入29.39万元，较上年决算数增加12.13万元，增长70.28%，主要原因是养老服务中心等项目增加。本年支出29.39万元，较上年决算数增加12.13万元，增长70.28%，主要原因是养老服务中心等项目增加。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

 （一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计13.73万元，较年初预算数减少7.12万元，下降34.15%，主要原因是按照只减不增的要求从严控制“三公”经费的开支，厉行节约，公务接待费和公务车运行维护费减少。较上年支出数减少0.27万元，下降1.93%，主要原因是严格落实“过紧日子”措施，厉行节约，缩减“三公”经费开支。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门无因公出国（境）费用支出。

2023年度本部门无公务车购置费支出。

公务车运行维护费9.17万元，主要用于县内因公出行、业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少3.18万元，下降25.75%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求，从严控制“三公”经费，严格落实公车使用规定。较上年支出数减少0.01万元，下降0.11%，主要原因是严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本下降。

公务接待费4.56万元，主要用于接待相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少3.94万元，下降46.35%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求，从严控制“三公”经费，严格遵守公务接待范围和接待标准。较上年支出数减少0.27万元，下降5.59%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，公务接待费下降。

（三）“三公”经费实物量情况

 2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待145批次1190人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费38.31元，车均购置费0万元，车均维护费4.59万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

 本年度会议费支出2.00万元，较上年决算数增加0.06万元，增长3.09%，主要原因是本年人民代表大会增加，导致会议费增加。本年度培训费支出2.66万元，较上年决算数增加0.06万元，增长2.31%，主要原因是本年劳动技能培训增加，导致培训费增加。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出67.44万元，机关运行经费主要用于开支办公费、公务车运行维护费、水电费、差旅费等。机关运行经费较上年支出数增加2.63万元，增长4.06%，主要原因是本年会议和劳动技能培训增多，培训费和会议费增加，导致机关运行经费增加。

（三）国有资产占用情况说明

 截至2023年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

 2023年度本部门政府采购支出总额3.35万元，其中：政府采购货物支出3.35万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额3.35万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额3.35万元，占政府采购支出总额的100.00 %。主要用于采购办公电脑。

五、预算绩效管理情况说明

（一）部门自评情况

（二）部门绩效评价情况

我部门对三星乡人民政府部门整体开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金2583.62万元，评价得分99.83分，评价等次为A，从评价情况来看，项目支出都较好地完成了既定目标，取得了良好的社会与经济效益。2024年，我乡将加大推进绩效管理力度和绩效评价结果运用力度，逐步形成预算前期有目标审核、预算执行有跟踪评价、预算结算有绩效评价的预算绩效管理评价机制。

（三）财政绩效评价情况

市财政局未委托第三方对我部门开展绩效评价。

   六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

 七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

周炬宏      023-73340055

备注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映部门本年度取得的各项收入情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映部门本年度各项支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。