一、部门基本情况

（一）职能职责。乡党政机构具有党委和政府两种职责，党委领导政府工作，主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔考核和监督，经济和行政工作中重大问题的决策。乡政府是基层国家行政机关，行使本行政区的行政职能。

党委工作职责：（1）保证党的路线、方针、政策的坚决贯彻执行。（2）保证监督职能。（3）教育和管理职能。（4）服从和服务于经济建设的职能。（5）负责抓好本乡党建工作、群团工作、精神文明建设工作、新闻宣传工作。（6）完成县委、县政府交给的其他工作任务。

政府职责：（1）制定并组织实施村乡建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。（2）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。（3）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。（4）完成上级政府交办的其它事项。

（二）机构设置。2019年机构改革后，单位的机构设置如下：

（一）综合办事机构

设置党政办公室（人大办公室）、党群工作办公室、经济发展办公室(统计办公室、农村经营管理办公室、扶贫开发办公室)、民政和社会事务办公室（卫生健康办公室）、规划建设管理环保办公室、财政办公室、应急管理办公室（平安建设办公室）、综合行政执法办公室等8个综合办事机构。

乡纪委、武装部按照有关规定设置。工会、团委、妇联等群团按章程设置。

（二）事业单位

设置农业服务中心、文化服务中心、劳动就业和社会保障服务所、退役军人服务站、综合行政执法大队等5个财政全额拨款公益一类副科级事业单位。在中益乡小学校加挂中益乡教育管理中心牌子。

（三）单位构成。从预算单位构成看，纳入本部门2019年度决算编制的一级预算单位只包括本级机关。

（四）机构改革情况。本部门涉及本次党和国家机构改革，对此专门说明如下：一是机构改革情况。根据县上关于机构改革的文件精神，我乡在机构改后，本级机关各科室的变化为原城建办改为规划建设管理环保办，安监办改为综合行政执法办，新增应急管理办。事业单位由原来的4个变成现在的5个。事业单位中原财政所撤销并纳入本级机关的科室名称为财政办，新增退役军人服务站、综合行政执法大队2个事业单位。二是财政财务调整情况。新会计制度重新构建了“财务会计和预算会计适度分离并相互衔接”的会计核算模式，原政府会计记账由从单基础变为双基础，但分录改为双分录，并且财务报告也由单报告改为双报告。政府会计记账原则由收付实现制变为权责发生制和收付实现制相结合。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2019年度收入总计5,778.37万元，支出总计5,778.37万元。收支较上年决算数增加1,315.94万元、增长29.49%，主要原因是2019实施的扶贫项目增加、单位人员增加、迎接各类检查和调研工作增加等。本部分的收入总计包括收入合计、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。2019年度收入合计5,778.37万元，较上年决算数增加1,315.94万元，增长29.49%，主要原因是2019实施的扶贫项目增加、单位人员增加、迎接各类检查和调研工作增加等。其中：财政拨款收入5,778.37万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，用事业基金弥补收支差额0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2019年度支出合计5,778.37万元，较上年决算数增加1,315.94万元，增长29.49%，主要原因是2019实施的扶贫项目增加、单位人员增加、迎接各类检查和调研工作增加等。其中：基本支出848.66万元，占14.69%；项目支出4,929.71万元，占85.31%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计5,778.37万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加1,315.94万元，增长29.49%。主要原因是2019实施的扶贫项目增加、单位人员增加、迎接各类检查和调研工作增加等。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入4,864.52万元，较上年决算数增加875.99万元，增长21.96%。主要原因是2019实施的扶贫项目增加、单位人员增加、迎接检查和接待工作增加等。较年初预算数增加2,439.50万元，增长100.60%。主要原因是2019年年中追加人员工资调标补发5.58万元、村干部5职和妇联主席提标4.12万元、单位运转经费100万元和中益乡扶贫产业发展和基础设施建设资金2329.8万元。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出4,864.52万元，较上年决算数增加875.99万元，增长21.96%。主要原因是2019实施的扶贫项目增加、单位人员增加、迎接检查和接待工作增加等。较年初预算数增加2,439.50万元，增长100.60%。主要原因是2019年年中追加人员工资调标补发5.58万元、村干部5职和妇联主席提标4.12万元、单位运转经费100万元和中益乡扶贫产业发展和基础设施建设资金2329.8万元。

3.结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%。

4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出1,096.82万元，占22.55%，较年初预算数增加311.56万元，增长39.68%，主要原因是2019年单位人员基本工资调标和村干部工资调标补发、单位编制人员增加、补发2018年目标绩效。

（2）外交支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。

（3）国防支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。

（4）公共安全支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。

（5）教育支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。

（6）科学技术支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。

（7）文化旅游体育与传媒支出111.84万元，占2.30%，较年初预算数增加27.91万元，增长33.25%，主要原因是支付中益乡2019年辛夷花和脆红李生产基地建设项目。

（8）社会保障与就业支出133.20万元，占2.74%，较年初预算数减少67.38万元，下降33.59%，主要原因是减少了全兴村河堤整治。

（9）卫生健康支出35.75万元，占0.73%，较年初预算数增加3.71万元，增长11.58%，主要原因是2019年五险提标。

（10）节能环保支出298.91万元，占6.14%，较年初预算数增加248.91万元，增长497.82%，主要原因是增加中益乡农村污水处理设施建设项目。

（11）城乡社区支出156.50万元，占3.22%，较年初预算数增加156.50万元，主要原因是市政开支由县上部门预算乡镇未预算。

（12）农林水支出2,875.14万元，占59.10%，较年初预算数增加1,689.75万元，增长142.55%，主要原因是年初预算时乡镇仅预算人员经费，扶贫项目由主管部门预算未纳入乡镇预算。

（13）交通运输支出63.46万元，占1.30%，较年初预算数增加63.46万元，主要原因是交通项目开支由县上部门预算乡镇未预算。

（14）资源勘探信息等支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。

（15）商业服务业等支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。

（16）金融支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。

（17）援助其他地区支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。

（18）自然资源海洋气象等支出30.00万元，占0.62%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。

（19）住房保障支出31.94万元，占0.66%，较年初预算数增加4.12万元，增长14.81%，主要原因是2019年住房公积金调标。

（20）粮油物资储备支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。

（21）灾害防治及应急管理支出30.96万元，占0.64%，较年初预算数增加0.96万元，增长3.20%，主要原因是自然灾害冬春生活救助补助未纳入乡镇预算。

（22）其他支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。

（23）债务付息支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数增加0.00元，增长0.00%。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共财政拨款基本支出848.66万元。其中：人员经费595.99万元，较上年决算数减少11.49万元，下降1.89%，主要原因是2019年目标绩效未全额发放。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出。公用经费252.66万元，较上年决算数增加170.73万元，增长208.39%，主要原因是2019年机构改革，增加3个实有人员，且2019年度是脱贫攻坚冲刺阶段，并在4月迎接重要领导调研和其他部门检查，导致接待工作经费和办公经费等增加，因此本年公用经较大。费增加公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、劳务费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入913.85万元，较上年决算数增加439.95万元，增长92.84%，主要原因是2019年扶贫项目增加。本年支出913.85万元，较上年决算数增加439.95万元，增长92.84%，主要原因是2019年扶贫项目增加。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2019年度“三公”经费支出共计12.81万元，较年初预算数减少2.36万元，下降15.56%，主要原因是厉行节约、严格控制开支范围和开支标准。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，与上年基本持平，原因一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费。二是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2019年度未发生因公出国（境）费用支出

本单位2019年度未发生公务车购置费用支出。

公务车运行维护费11.16万元，主要用于县因公出行、单位公务接待、检查、巡视等工作所用车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少0.01万元，下降0.09%，主要原因一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费。二是继续严格落实公车使用规定，尽力降低公车运行维护成本。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，与上年持平。

公务接待费1.65万元，主要用于接待国内其他单位到我单位学习调研扶贫工作，接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少2.35万元，下降58.75%，主要原因是厉行节约、严格控制开支范围和开支标准。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，与上年持平。

（三）“三公”经费实物量情况

2019年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待320批次624人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费26.37元，车均购置费0.00万元，车均维护费5.58万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2019年度本部门机关运行经费支出180.03万元，机关运行经费主要用于办公费、公务车运行维护费、信息网络购置更新费等。机关运行经费较上年决算数增加98.10万元，增长119.74%，主要原因是2019年度是脱贫攻坚冲刺阶段，并在4月迎接重要领导调研和其他部门检查，导致接待工作经费和办公经费等增加较大，因此本年机关运行经费增加较大。

此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出11.52万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%，与上年持平。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出6.82万元，较上年决算数减少0.72万元，下降9.55%，主要原因是2019年各项业务培训和专项技术培训减少。

（二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2019年度本部门政府采购支出总额409.95万元，其中：政府采购货物支出354.95万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出55.00万元。授予中小企业合同金额409.95万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额274.95万元，占政府采购支出总额的67.07%。主要用于采购计算机、高拍仪、蜜蜂、蜂蜜加工设备等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对2个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评2项，涉及资金560万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项（如有），涉及资金0万元，从评价情况来看，项目资金严格按照涉农资金管理办法和财政专项扶贫资金管理办法拨付使用，不存在超进度拨付情况，但是项目的资金的拨付率不高，资金使用的效率较低。项目的后续管理上还有差距，需要持续加强。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

中益乡华溪村蛮王坪旅游步游道项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况：项目于2018年11月8日确定施工方为重庆顺创建设工程有限公司，中标金额为349.962318万元，项目开工建设时间为2018年11月10日，截至2019年12月31日该项目已支付项目资金241.973万元，支付率达到69.13%，该项目剩余107.867915万元因为资金被冻结未拨付。项目全年预算数为350万元，执行数为241.973万元，完成预算的69.13%。主要产出和效果：一是完成乡村旅游步道8097m,连接村寨步道1025m，观景台及水平台530㎡，观景台4个、观景桥2座的建设，工程完工率达到100%；二是项目的建成方便群众出行和改变华溪村乡村旅游环境，项目发挥效益时限达5年以上；三是项目夯实了华溪村乡村旅游、农田观光基础,改变华溪村旅游环境，提升了华溪村的整体布局，成效达到100%。发现的问题及原因，一是华溪村蛮王坪旅游步游道资金未按时拨付完毕；二是项目管理和资金绩效管理方面还存在一定的差距。下一步改进措施，一是同扶贫办和财政局沟通，马上去资金申请解冻函，资金解冻后马上拨付工程尾款；二是对照各类绩效指标，加强对各项目的资金监管和绩效管理工作，并且将举一反三，将涉及项目的绩效自评将在乡公示栏公示，直观的将项目绩效管理工作的各方面展示给各科室项目管理人员，增强各科室人员的项目绩效管理意识，确保财政资金发挥出应有的效益。

2.绩效自评报告或案例

无

（三）重点绩效评价结果（如有）

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：中益乡人民政府 73317001

附件：中益乡人民政府2019年部门决算公开套表