重庆市石柱土家族自治县王场镇人民政府本级2023年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

1.贯彻执行财税法律法规、规章和方针、财政政策。

2.负责各项惠农补助资金的发放，对农民负担和农村政策实施监管。

3.负责社区（村）财务管理的指导、监督工作；负责财政项目资金管理和街道办事处机关财务管理；配合审计机关开展审计工作。

4.负责国有资产管理利用及社区（村）级集体资产监督管理；协助税务机关管理税收。

5.负责财政预、决算编制、执行及管理。

6.承担政府领导交办的其他工作。

（二）机构设置

2023年独立核算机构（人民政府）1个，独立编制机构5个；行政机关1个，事业单位5个。纳入本部门2023年度决算编制的二级预算单位主要包括石柱土家族自治县王场镇农业服务中心、石柱土家族自治县王场镇文化服务中心、石柱土家族自治县王场镇劳动就业和社会保障服务所、石柱土家族自治县王场镇退役军人服务站、石柱土家族自治县王场镇综合行政执法大队。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计1823.48万元，支出总计1823.48万元。收支较上年决算数减少37.60万元，下降2.02%，主要原因：一是政府严格执行年初财政预算，加大财政管理力度；二是严控“三公”经费支出；三是农林水工程项目投入及社会保障经费减少。

2.收入情况。2023年度收入合计1823.48万元，较上年决算数减少37.60万元，下降2.02%，主要原因：一是政府严格执行年初财政预算，加大财政管理力度；二是严控“三公”经费支出；三是农林水工程项目投入及社会保障经费减少。其中：财政拨款收入1823.48万元，占100.00%。

3.支出情况。2023年度支出合计1823.48万元，较上年决算数减少37.60万元，下降2.02%，主要原因：一是政府严格执行年初财政预算，加大财政管理力度；二是严控“三公”经费支出；三是农林水工程项目投入及社会保障经费减少。其中：基本支出510.84万元，占28.01%；项目支出1312.65万元，占71.99%。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是无结转结余,收支平衡。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1823.48万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少37.60万元，下降2.02%。主要原因是：一是政府严格执行年初财政预算，加大财政管理力度；二是严控“三公”经费支出；三是农林水工程项目投入及社会保障经费减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1678.82万元，较上年决算数减少155.57万元，下降8.48%。主要原因：一是政府严格执行年初财政预算，加大财政管理力度；二是严控“三公”经费支出；三是农林水工程项目投入及社会保障经费减少。较年初预算数增加908.90万元，增长118.05%。主要原因是农林水工程项目、灾害防治及应急管理支出增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1678.82万元，较上年决算数减少155.57万元，下降8.48%。主要原因是：一是政府严格执行年初财政预算，加大财政管理力度；二是严控“三公”经费支出；三是农林水工程项目投入及社会保障经费减少。较年初预算数增加908.90万元，增长118.05%。主要原因是农林水工程项目、灾害防治及应急管理支出增加。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是无结转结余,收支平衡。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出436.99万元，占26.03%，较年初预算数增加68.17万元，增长18.48%，主要原因是财政拨款增加。

（2）社会保障与就业支出153.27万元，占9.13%，较年初预算数增加44.24万元，增长40.58%，主要原因是缴费基数增加。

（3）卫生健康支出30.75万元，占1.83%，较年初预算数增加7.20万元，增长30.57%，主要原因是农村环境卫生整治经费增加。

（4）节能环保支出29.10万元，占1.73%，较年初预算数增加29.10万元，增长100.00%，主要原因是农村垃圾清运及退耕还林项目支出。

（5）城乡社区支出24.56万元，占1.46%，较年初预算数增加24.56万元，增长100.00%，主要原因是场镇卫生清理，场镇管理及保洁员工资支出增加。

（6）农林水支出676.39万元，占40.29%，较年初预算数增加443.31万元，增长190.20%，主要原因是乡村振兴、农村人居环境改善项目、巩固拓展乡村振兴与脱贫攻坚有效结合、松材线虫除治等支出增加。

（7）交通运输支出132.00万元，占7.86%，较年初预算数增加132.00万元，增长100.00%，主要原因是涉及道路通畅工程和扩面工程等。

（8）住房保障支出30.43万元，占1.81%，较年初预算数减少5.00万元，下降14.11%，主要原因是巩固脱贫攻坚C、D级危旧房改造项目减少。

（9）灾害防治及应急管理支出165.33万元，占9.85%，较年初预算数增加165.33万元，增长100.00%，主要原因是灾害天气较多，突发应急事项导致处置费增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出510.84万元。其中：人员经费444.24万元，较上年决算数减少19.61万元，下降4.23%，主要原因是单位人员离退休，开展乡村振兴等工作。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金、生活补助。公用经费66.60万元，较上年决算数增加1.17万元，增长1.79%，主要原因是办公费、印刷费等有所增加。公用经费用途主要包括办公费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费等支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入144.66万元，较上年决算数增加117.97万元，增长442.00%，主要原因是城乡社区支出增加、国有土地使用权出让、农林水支出、三峡水库库区基金支出等。本年支出144.66万元，较上年决算数增加117.97万元，增长442.00%，主要原因是城乡社区支出增加、国有土地使用权出让、农林水支出、三峡水库库区基金支出等。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计10.74万元，较年初预算数减少1.26万元，下降10.50%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。较上年支出数增加0.32万元，增长3.07%，主要原因是2023年防公务检查较多。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度我单位未发生因公出国（境）费用。

2023年度我单位未发生公务车购置费。 

公务车运行维护费9.00万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是公务用车改革，严控公务用车出车次数。较上年支出数增加2.86万元，增长46.58%，主要原因是2023年防汛救灾巡查较多。

公务接待费1.74万元，主要用于接待接受各级相关部门检查指导工作发生的支出。费用支出较年初预算数减少1.26万元，下降42.00%，主要原因是我单位强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。较上年支出数减少2.54万元，下降59.35%，主要原因是我单位强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

（三）“三公”经费实物量情况

  2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待30批次174人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费100.11元，车均购置费0万元，车均维护费4.50万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.50万元，较上年决算数减少1.06万元，下降67.95%，主要原因是严控三公经费支出，严控会议费。本年度培训费支出17.37万元，较上年决算数增加16.59万元，增长2126.92%，主要原因是事业人员参加网络培训，对干部职工开展应急培训等。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本单位机关运行经费支出66.60万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费。机关运行经费较上年支出数增加1.17万元，增长1.79%，主要原因是办公经费及公务接待费增加。

（三）国有资产占用情况说明

 截至2023年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门77个项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金1136.56万元。

（二）单位绩效评价情况

我单位对77个项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金1136.56万元，评价得分95分以上，评价等次为优秀。

（三）财政绩效评价情况

市财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

  六、专业名词解释

 （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

 （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

 （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

 （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

 （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

 （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

 （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

 （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

 （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

 （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

  七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：龙润东，023-73366345。