重庆市石柱土家族自治县龙沙镇农业服务中心2023年度决算公开说明

本单位决算说明主要包括单位基本情况、预算执行情况分析和专业名词解释等。同时对“三公”经费、机关运行经费、政府采购支出、国有资产占用以及预算绩效管理等情况进行单独说明。具体内容如下：

一、单位基本情况

（一）职能职责

龙沙镇农业服务中心主要承担农技、农机、林业、水利水保、水产、畜牧兽医等方面的重大技术推广、信息服务等工作；承担灾害防治、水利工程管理等方面技术服务工作。宗旨是为农业农村工作提供服务。主要职能为：承担农业技术、农业机械化推广服务，引导农业产业结构调整，指导推进农业产业化经营工作；承担林业技术推广、林业发展、护林防火和退耕还林及资源环境保护工作；承担水利水保、水利工程、防汛抗旱、供水、大中型水利水电工程移民后期扶持和农田水利基本建设等技术服务工作；承担水利科技推广工作；承担畜牧兽医技术推广和技术服务，引导畜牧产业发展等工作；承担动物疫病防疫、动物疫情调查、动物疫病监测、动物疫情报告、畜禽圈舍消毒、参与重大动物疫情控制及扑灭等工作；承担植物有害生物巡查、发现报告和协助除治等工作；承担水产和渔业服务工作；承担农业信息服务、农产品质量安全监测等工作；承担农村能源建设服务、农业面源污染监测防控服务工作；指导服务农村土地流转工作；承担扶贫开发技术服务工作；承办镇党委、镇政府交办的其他工作任务。

（二）机构设置

龙沙镇农业服务中心是龙沙镇人民政府下属财政全额拨款公益一类副科级事业单位。单位编制人数为9名，截至本年度12月实有人数为8人。

龙沙镇农服中心与政府本级合署办公。“三公”经费、固定资产、项目类支出均在政府本级反映。从预算单位构成来看，2023年本单位决算只含龙沙镇农业服务中心人员经费和公用经费。其余均在政府本级合并反映。

二、单位决算情况说明

本单位为石柱土家族自治县龙沙镇人民政府所属二级预算单位，单位类型为“事业公益一类”单位，按照政府会计准则制度填报决算数据。

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计206.22万元，支出总计206.22万元。收支较上年决算数减少4.17万元，下降1.98%，主要原因是单位压缩公用经费，收支同步减少。

2.收入情况。2023年度收入合计206.22万元，较上年决算数减少4.17万元，下降1.98%，主要原因是压缩公用经费，财政收支减少。其中：财政拨款收入206.22万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计206.22万元，较上年决算数减少4.17万元，下降1.98%，主要原因是单位厉行节约，压缩公用经费。其中：基本支出206.22万元，占100.00%；项目支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。本单位2023年度无年末结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计206.22万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少4.17万元，下降1.98%。主要原因是单位压缩公用经费，收支同步减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入206.22万元，较上年决算数减少4.17万元，下降1.98%。主要原因是压缩公用经费，财政收支减少。较年初预算数增加32.55万元，增长18.74%。主要原因是本年度人员晋级、工资调标，财政拨款增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出206.22万元，较上年决算数减少4.17万元，下降1.98%。主要原因是单位厉行节约，压缩公用经费。较年初预算数增加32.55万元，增长18.74%。主要体现为社会保障和就业支出、卫生健康支出、农林水支出、住房保障支出较年初预算数增加，原因是本年度人员晋级、工资调标。

3.结转结余情况。本单位2023年度年末无一般公共预算财政拨款结转和结余。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）社会保障与就业支出47.57万元，占23.07%，较年初预算数增加8.62万元，增长22.13%，主要原因是养老保险、职业年金等调标增加。

（2）卫生健康支出10.44万元，占5.06%，较年初预算数增加0.16万元，增长1.56%，主要原因是医疗保险、大额保险等调标增加。

（3）农林水支出139.69万元，占67.74%，较年初预算数增加23.23万元，增长19.95%，主要原因是人员经费晋级晋档、工资调标。

（4）住房保障支出8.51万元，占4.13%，较年初预算数增加0.53万元，增长6.64%，主要原因是住房公积金清算调标增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出206.22万元。其中：人员经费186.89万元，较上年决算数减少2.87万元，下降1.51%，主要原因是单位人员调动减少。人员经费用途主要包括基本工资、国家规定的津贴补贴、绩效工资、浮动工资、社会保障缴费、健康休养费、超额绩效等。公用经费19.33万元，较上年决算数减少1.30万元，下降6.30%，主要原因是厉行节约，压缩公用经费。公用经费用途主要包括单位水电气费缴纳、办公费、差旅费、邮电费、办公设备购置费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

龙沙镇农业服务中心属于独立核算二级事业单位，实际与龙沙镇政府本级合署办公，无“三公”经费支出。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本单位与龙沙镇政府本级合署办公，无会议费、培训费支出。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

本单位与龙沙镇政府本级合署办公，资产均在政府本级反映，未纳入部门决算报表。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

本单位为龙沙镇人民政府下属二级预算单位，决算报表只反映人员经费和公用经费，未发生项目费用支出。除人员经费和公用经费，其他均在政府本级反映，故2023年度本单位暂未开展项目绩效自评。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-73385001。

备注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映单位本年度取得的各项收入情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映单位本年度各项支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。本单位无政府性基金收支，故本表无数据。

 

备注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。本单位无国有资本经营收支，故本表无数据。

备注：1.本表反映单位本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数为包括本年度财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。