石柱府文〔2024〕52号

石柱土家族自治县人民政府

关于提请审议《2022年度县级财政预算执行

和其他财政收支审计中持续整改问题的

整改工作情况报告》的议案

县人大常委会：

《2022年度县级财政预算执行和其他财政收支审计中持续整改问题的整改工作情况报告》已经县政府同意，现委托县审计局局长杨林权向县人大常委会主任会议报告，请予审议。

县　长：

                           2024年7月22日        

2022年度县级财政预算执行和其他财政收支审计中持续整改问题的整改工作情况报告

——在县人大常委会主任会议上

县审计局局长  杨林权

主任，各位副主任：

按照县第十九届人大常委会第十二次会议要求，受县人民政府委托，现就《2022年度县级预算执行和其他财政收支情况审计工作报告》中未到整改期限、持续整改的10个问题的整改情况报告如下：

一、问题整改情况

2022年度县级预算执行和其他财政收支中持续整改的问题共10个，整改期限均为2024年5月31日，到期已完成整改问题8个，已申请整改延期问题2个。各整改单位通过上缴国库、加快推进项目建设等方式，共整改金额24,963.57万元，促进增收节支1,541.99万元。

（一）已完成整改问题情况

1. 关于应收未收土地出让价款1,541.99万元的问题。截至2024年5月，县规划自然资源局、县税务局收缴入库1,541.99万元。

2. 关于以拨作支、虚列支出4,649.32万元的问题。截至2024年5月，县人民医院西沱分院项目主体建设接近收尾，装修及外环境建设已进场施工，完成投资7,500万元，实际支付6,011.96万元，整改所涉资金4649.32万元支付完毕。

3. 关于专项资金使用不及时755万元的问题。该笔专项资金用于龙潭乡烂磨子及刘家大洞废弃矿渣综合处置工程项目，根据项目进度，截至2024年3月，专项资金755万元支付完毕。

4. 关于预算资金使用不及时9,551.62万元的问题。截至2024年5月，县林业局按项目建设进度支付专项资金7,280.41万元，申请财政收回指标数2,271.21万元。

5. 关于部分项目竣工验收、结算办理滞后的问题。截至2024年4月，石柱农旅集团及其子公司136个项目已办理竣工验收或结算。

6. 关于竣工结算价款多计828.53万元的问题。西沱镇移民安置小区（居住安全整修及环境治理）综合帮扶项目一标段施工单位未在规定整改期限内退回多付工程款，2024年5月31日业主单位已向县人民法院递交诉讼状并已立案，涉案金额607.23万元；二标段施工单位于2024年5月15日退回221.3万元。

7. 关于部分材料规格与设计不符导致出现材料价差的问题。西沱镇移民安置小区（居住安全整修及环境治理）综合帮扶项目的业主单位按照审计整改要求对该问题认真核实后决定扣减材料规格误差涉及的材料费，认定扣减金额为166.79万元，其中：一标段123.48万元，二标段43.31万元。一标段施工单位未在规定整改期限内退回多付工程款，2024年5月31日业主单位已向县人民法院递交诉讼状并已立案，涉案金额123.48万元；二标段已于2024年5月15日退回43.31万元。

8. 关于长期应收账款清理不及时的问题。截至2024年4月，民爆公司对应收账款10,318.54万元逐笔进行梳理：一是收回资金374.7万元；二是母公司县国资集团内部调度拆借8,929.86万元，将根据借款协议，由国资集团到期归还本息；三是外单位欠租事项已起诉并经法院调解，将分阶段归还142.47万元；四是已核销坏账87.28万元；五是民族大厦、尚品天佳历史遗留问题768.18万元，待获得上级批示后再做处理；六是项目往来押金和保证金4笔共计16.05万元待项目结束后按规定处理。

（二）申请整改延期问题情况

1. 关于新增专项债券资金使用不及时4,000万元的问题。石柱县人民医院传染病院区改扩建项目在工程推进中，由于对边坡造成影响，为保证建筑安全，须对边坡进行加固处理，从而影响工程进度，市审计局同意整改延期至2024年12月。截至2024年7月，使用不及时的新增专项债券资金4000万元已支付1520.28万元。（截至2024年8月，已支付1795.78万元。）

2. 关于专项资金使用不及时8,425.70万元的问题。石柱县山水林田湖草沙一体化保护和修复工程由于部分项目需调整建设内容、项目建设进度滞后，市审计局同意整改延期至2024年12月。截至2024年7月，使用不及时的专项资金8,425.70万元已支付7700.36万元。（截至2024年8月，已支付8023.37万元。）

从整改情况看，各整改责任单位高度重视审计问题整改工作，审计查出问题整改成效较好。关于业主单位向县人民法院提交诉讼并立案的两个问题，我局将持续跟踪司法进程；关于申请整改延期的2个问题目前正有序推进，我局将严格按照有关审计问题整改工作的要求，持续加强后续整改情况跟踪督促，推动整改工作取得实效。

  石柱土家族自治县人民政府办公室                                 2024年7月22日印