重庆市石柱土家族自治县司法局2023年度决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1、承担全面依法治县相关问题的政策研究，牵头提出相关建议，负责有关决策部署督察工作。

2、负责起草或组织起草县政府规范性文件草案。承办县政府规范性文件向市政府报送备案工作。负责县政府以及乡镇（街道）人民政府（办事处）和县政府部门规范性文件的备案审查工作。

3、承办县政府规范性文件的解释工作。负责协调乡镇（街道）和部门实施法律法规规章中的有关争议和问题。组织开展有关政府规范性文件清理、编纂工作。

4、承担统筹推进法治政府建设的责任。指导、监督全县依法行政工作。承担推进行政执法体制改革有关工作，负责综合协调行政执法，推进严格规范公正文明执法。承办县政府管辖行政复议、国家赔偿案件，承办县政府有关行政诉讼案件和裁决案件。负责司法局管辖的行政复议、国家赔偿、行政应诉、司法救助工作。指导、监督全县行政复议、国家赔偿、行政应诉和行政裁决工作。负责全县政府法律顾问工作的指导和协调。

5、承担统筹规划法治社会建设的责任。负责拟订法治宣传教育规划，组织实施普法宣传工作。推动人民参与和促进法治建设。指导依法治理和法治创建工作。指导调解工作和人民陪审员、人民监督员选任管理工作，推进司法所建设。

6、指导、管理社区矫正工作。指导帮教安置工作。

7、负责拟定全县公共法律服务体系建设规划并组织实施，统筹和布局城乡、区域法律服务资源。指导、监督法律援助、律师、司法鉴定、公证、仲裁和基层法律服务管理工作。

8、负责全县国家统一法律职业资格证书管理工作。负责规划和组织全县法律职业人员入职前培训工作。

9、负责本系统服装、警车管理工作，负责本系统财务、装备、设施、场所等保障工作。

10、组织、指导全县法治人才队伍建设相关工作。负责本系统队伍建设。负责机关和律师行业党建工作。

11、负责本系统信息化建设和应急处突工作。

12、完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置

本单位由机关本级七科一室一内设局〔即：政工科、执法监督科、行政复议科、普法与依法治理科、人民参与和促进法治科、公共法律服务管理科、社区矫正管理局、秘书组、办公室〕、2个直属财政全额拨款事业单位（即：县法律援助中心（参公管理）、县矫正帮教管理服务中心）、1个自收自支事业单位县公证处、33个乡（镇）及街道基层司法所、5个律师事务所、5个基层法律服务所组成。人员编制74人，实有66人，退休33人，汽车3辆。

从预算单位构成看，本单位是一级预算单位，已纳入本部门2022年度决算编制的二级预算单位3个。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计2542.06万元，支出总计2542.06万元。收支较上年决算数增加458.39万元，增长22.00%，主要原因是2022年无公用经费综合定额预算，2023年增加了公用经费综合定额预算222万元，2023年五险缴费基数上调及补缴2022年职业年金，增加人员经费支出258万元。

2.收入情况。2023年度收入合计2542.06万元，较上年决算数增加458.39万元，增长22.00%，主要原因是2022年无公用经费综合定额预算，2023年增加了公用经费综合定额预算222万元，2023年五险缴费基数上调及补缴2022年职业年金，增加人员经费支出258万元。其中：财政拨款收入2542.06万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计2542.06万元，较上年决算数增加458.39万元，增长22.00%，主要原因是2022年无公用经费综合定额预算，2023年增加了公用经费综合定额预算222万元，2023年五险缴费基数上调及补缴2022年职业年金，增加人员经费支出258万元。其中：基本支出1938.75万元，占76.27%；项目支出603.32万元，占23.73%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，0，主要原因是严格执行年初预算。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2542.06万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加458.39万元，增长22.00%。主要原因是2022年无公用经费综合定额预算，2023年增加了公用经费综合定额预算222万元，2023年五险缴费基数上调及补缴2022年职业年金，增加人员经费支出258万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2542.06万元，较上年决算数增加458.39万元，增长22.00%。主要原因是2022年无公用经费综合定额预算，2023年增加了公用经费综合定额预算222万元，2023年五险缴费基数上调及补缴2022年职业年金，增加人员经费支出258万元。较年初预算数增加296.57万元，增长13.21%。主要原因是2023年五险缴费基数上调及补缴2022年职业年金。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出2542.06万元，较上年决算数增加458.39万元，增长22.00%。主要原因是2022年无公用经费综合定额预算，2023年增加了公用经费综合定额预算222万元，2023年五险缴费基数上调及补缴2022年职业年金，增加人员经费支出258万元。较年初预算数增加296.57万元，增长13.21%。主要原因是2023年五险缴费基数上调及补缴2022年职业年金。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，0，主要原因是严格执行年初预算。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出5.46万元，占0.21%，较年初预算数无增减。

（2）公共安全支出1959.83万元，占77.10%，较年初预算数增加189.87万元，增长10.73%，主要原因是2023年工资结构改革。

（3）社会保障与就业支出402.53万元，占15.83%，较年初预算数增加123.61万元，增长44.32%，主要原因是2023年五险缴费基数调整并补缴2022年职业年金。

（4）卫生健康支出78.94万元，占3.11%，较年初预算数减少1.66万元，下降2.06%，主要原因是调离一人。

（5）农林水支出7.35万元，占0.29%，较年初预算数增加7.35万元，增长100.00%，主要原因是增加乡村振兴工作。

（6）住房保障支出87.96万元，占3.46%，较年初预算数减少22.60万元，下降20.44%，主要原因是按规定下调住房公积金缴费基数。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1938.75万元。其中：人员经费1655.22万元，较上年决算数增加258.32万元，增长18.49%，主要原因是2023年五险缴费基数调整并补缴2022年职业年金。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费283.53万元，较上年决算数增加229.81万元，增长427.79%，主要原因是2022年无公用经费综合定额预算，2023年增加公用经费综合定额预算222万元。公用经费用途主要包括机关运行综合保障。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计9.25万元，较年初预算数减少2.50万元，下降21.28%，主要原因是加强公车管理，公务用车支出减少2.46万元。较上年支出数减少2.40万元，下降20.60%，主要原因是厉行节约，加强内控管理。

（二）“三公”经费分项支出情况

公务车运行维护费8.50万元，主要用于公务用车运行维护。费用支出较年初预算数减少2.50万元，下降22.73%，主要原因是加强公务用车管理。较上年支出数减少2.46万元，下降22.45%，主要原因是加强公务用车管理。

公务接待费0.75万元，主要用于接待上级检查指导工作。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是严格公务接待制度落实。较上年支出数增加0.06万元，增长8.70%，主要原因是下沉基层，上级检查指导工作力度加大。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为3辆；国内公务接待15批次75人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费100.00元，车均购置费0万元，车均维护费2.83万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

 本年度会议费支出0.15万元，较上年决算数无增减，主要原因是严格执行预算，厉行节约。本年度培训费支出9.77万元，较上年决算数增加7.91万元，增长425.27%，主要原因是上级组织的司法系统业务培训增多，培训费增加。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出252.53万元，机关运行经费主要用于开支办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、培训费、“三公经费”、工会经费和公务交通补贴。机关运行经费较上年支出数增加199.62万元，增长377.28%，主要原因是2022年无公用经费综合定额预算，2023年增加了公用经费综合定额预算222万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车3辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

  2023年度本部门政府采购支出总额0.45万元，其中：政府采购货物支出0.45万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.45万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00 %。主要用于采购国产计算机一台。

五、预算绩效管理情况说明

（一）部门自评情况

根据预算绩效管理要求，根据我单位的工作职能和职责、按照项目资金的使用内容和用途，我单位对6个二级项目开展了绩效自评，1、基层司法业务工作经费；2、普法宣传工作经费；3、公共法律服务工作经费；4、社区矫正工作经费；5、法治建设工作经费；6、其他司法支出工作经费。涉及财政拨款项目支出资金568.52万元。通过这些专项工作的开展，增强了人民群众的法治意识和法律素养，维护社会弱势群体的合法权益，预防和减少重新违法犯罪，调处矛盾纠纷，为社会和谐稳定发展提供了有力的保障。

部门整体绩效自评表

 项目支出绩效自评表（一级项目）

我部门只涉及二级项目的绩效自评。

（二）部门绩效评价情况

我单位对社区矫正项目开展了绩效评价，涉及财政拨

款项目资金117.26万元，评价得分99.02分，评价等次为优；对人民调解项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金130.93万元，评价得分99.77分，评价等次为优；对信息化系统运行维护项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金17.46万元，评价得分100分，评价等次为优；对法治文化建设项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金80万元，评价得分100分，评价等次为优；对法律援助项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金110.2万元，评价得分97.47，评价等次为优；对普法宣传项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金101.76万元，评价得分96.46分，评定等级为优。以上项目绩效评价发现了存在预算资金执行率未达到100%的主要问题，提出加强资金批复使用及时率，下一步工作建议进一步优化项目指标，注重其科学性、实用性、可实现性和可操作性，并适当使用定性指标；进一步建立健全预算管理和专项资金管理制度，加强资金监管，明确工作责任。

（三）财政绩效评价情况

市财政局未委托第三方对我部门开展绩效评价。

    六、专业名词解释

 （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

 （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

 （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

 （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

 （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

 （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

 （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

 （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

 （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

 （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定

资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

    七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

姜圣毅            023—73378148

备注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映部门本年度取得的各项收入情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映部门本年度各项支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。本部门无政府性基金收支，故本表无数据。

 

备注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。本部门无国有资本经营收支，故本表无数据。

 

备注：1.本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数为包括本年度财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。