[ 索引号 ]	11500240009135171B/2020-00010	[ 发文字号 ]
[ 主题分类 ]	其他	[ 体裁分类 ]	财政预算、决算
[ 发布机构 ]	石柱县民政局
[ 成文日期 ]	2020-04-01	[ 发布日期 ]	2020-04-01

石柱土家族自治县民政局2019年度部门决算报表填报说明

1.“填报说明”应按此格式逐条编写，作为决算审核和报送的重要内容，区县财政部门、市级主管部门、及纳入决算编报的基层预算单位均应认真编写，传至“上报文档”。

2.“分析报告”由区县财政部门和市级主管部门按照分析提纲撰写，对市级基层预算单位不作统一要求。区县级部门和单位由各区县财政自行确定。

3.决算审核需提供文件依据的，扫描压缩后传至“上报文档”。

4.区县财政部门不需再提供纸质决算报表，填报说明作为上报文件的附件提供。

一、决算信息来源说明（仅由基层预算单位编写）

本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。

（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。

（二）本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资产、人事台账及相关资料填列。

二、决算汇编基本情况（仅有财政部门和主管部门编写）

（一）部门机构情况说明。

2019年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共 1 个，比上年增减个，分类说明如下：

项目	数量	比上年增减	变动原因说明
合计
一、按单位基本性质
行政单位	1	无变化
事业单位
其他
二、按执行会计制度
政府	1	无变化
民间非营利组织
企业
其他
三、按单位预算级次
一级预算单位	1	1
二级预算单位
三级预算单位
四、按事业单位分类		—
行政类	1	—
公益一类		—
公益二类		—
生产经营类		—
暂未明确类别		—

（二）部门录入户数说明。

2019 年度，本部门决算汇编户数共 1 个，比上年增减个，分类说明如下：

项目	数量	比上年增减	变动原因说明
合计
一、单户表	1	无变化
二、行政单位汇总录入表
三、事业单位汇总录入表
四、经费自理事业单位汇总录入表
五、乡镇汇总录入表
六、其他单位汇总录入表
七、经费差额表
八、调整表
九、叠加汇总表

（三）经费差额表和调整表使用情况说明。

主管部门使用经费差额表代编收支，财政部门和主管部门使用调整表调整收支重复汇总数的情况，需进行详细说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。

（四）有使用“系统账”的地区和部门，需对列报的依据、涉及的单位和金额进行说明。

三、基础数据核对情况

（一）财政资金对账情况。

1．财政拨款核对情况。

（1）本部门本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入 13229.77万元，财政部门拨款对账单 13229.77万元，差额0万元。一般公共预算实际收入与财政对账单一致。

（2）本部门本年度政府性基金预算财政拨款收入2970.87万元，财政部门拨款对账单 2970.87万元，差额 0 万元。政府性基金实际收入与财政对账单一致。

2．其他需要说明的情况。

无

（二）与上年指标核对情况。（概括说明原因）

1．全口径、一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明，包括会计差错更正、收回以前年度支出、归集调入、归集调出、归集上缴和缴回资金及单位内部调剂等情况。

2．主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因。

（三）政府采购数据核对情况。

“政府采购情况表”与政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”的差异金额及原因。（注：分项目和资金性质对差额总体情况和原因进行概括说明。）

四、报表审核情况（逐条编写）

（一）审核情况。

审核项目	数量	提示内容	原因说明
一、审核公式	XX条
1.表间公式	XX条
A0-XXX	XX条
A0-XXX	XX条
…	…
2.表内公式	XX条
AXXX	XX条
AXXX	XX条
…	…
二、审核模板	—
1	XX个单位
2	XX个单位
…	…

（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。

1.对部门决算报表指标设置的建议。

2.如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见。

3.部门自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。

五、决算数据其他需要说明的情况

1.其他工资福利支出368000元指离退休人员的健康休养费368000元。

2. “救济费合计107919505.66元。具体开支情况是:孤儿基本生活费619522元、百岁老人、高龄失能老人救助2006300元、倒房重建补贴20000元、城市低保救助20600000元、农村低保救助53530000元，困难对象临时救助5360000元，流浪乞讨救助659370.66元，城市特困救助4310808元、农村特困救助10008561元，破产企业遗属、六十年代精简职工等民政定救对象舅子2452294元、残疾人两项补贴4917850元，福彩资金用于残疾人、高领失能老人等的补助资金343800元。

3.“项目支出决算明细表”中列支对个人和家庭的补助134259794.17元元的说明：抚恤金主要指“三属”抚恤金和退休职工死亡一次性抚恤金766149.54;生活补助主要指退休干部托管企业遗属补助、百岁老人营养补贴以及高龄失能老人养老服务补贴等共221929497元;救济费(前面第2 条已说明) 107919505.66;医疗费主要指城乡医疗救助、优抚对象医疗补助、扶贫济困医疗救助和职工医疗保险、医保垫底资金等共3379973.97元;其他对个人和家庭的补助主要指个别民政对象的临时慰问共1216元。

7.“三公”经费总额354731.6元，其中公务用车运行维护费276604.55元，公务接待费78127.05元、比上年决算数对比变动的原因说明增加，主要原因是今年新购置救助专用车一辆，金额为147091.91元。公务用车保有量为3辆。公务接待262批次1525人次。

8.行政单位机关运行经费支出为921678.23元，比上年减少183394.37元，主要原因是机构改革，本单位人数减少，公用经费也随之减少。

十、部门决算管理工作

（一）部门决算工作情况总结。

一是充分认识财务决算编审工作的重要性，财务决算报告是我局资金使用情况的客观反映，一定程度上反映了政策的落实情况，从侧面也反映了经济发展状况。二是加强与财政局对口科室以及部门财务人员的沟通交流，更好的学习决算编审的好的经验方法，切实做好决算编审的真实科学准确。

（二）部门决算工作下一步计划。

以决算为契机，更好的做好财务账；做好财务决算检查核查工作，为财务决算公开做准备。

（三）对部门决算管理的意见和建议。

建议：部门决算报表中有些内容在表间重复，能否调整决算软件，使得重复填列内容可以自动提取，比如项目的名称，

扫一扫在手机打开当前页