重庆市石柱土家族自治县王家乡小学校

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

总体要求：本部分至少应包括本单位职能职责、机构设置、单位构成等详细情况。如有其他需要说明的情况，也可在此基础上补充说明。

（一）职能职责

1. 正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规；

2. 根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制；

3. 教书育人、服务育人、环境育人，维护学校教学秩序；

4. 做好各项安全工作，保证师生安全；

5. 实施小学义务教育、小学学历教育，促进基础教育发展；

6.实施幼儿教育。

（二）机构设置

王家乡小学机构设置包括：本级预算，根据石编委发〔2021〕17号文件，我校核定编制教职工数23人,我校实有在职人数24人,财政全额补助24人。根据石编委发〔2021〕24号文件，我校核定校级领导职数2人，1正1副、内设机构职数3个，其中：教导处1人，教科室1人，总务处1人。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2022年度决算编制的二级预算单位主要包括王家小学校本级、附属幼儿园。

二、部门决算情况说明

总体要求：本部分至少应包括单位收入、支出、结转结余等决算数据的具体情况，并且应当根据决算表数据，将综合收支与上年决算数作对比，将财政拨款支出与年初预算数作对比，并说明差异情况和增减变化原因，列明资金用途。

（一）收入支出决算总体情况说明

1. 总体情况。

2022年度收入总计774.47万元，支出总计774.47万元。收支较上年决算数增加31.59万元,增长4.3%，主要原因是本年度人员工资自然调资社保等经费增加、营养改善款、贫困学生补助等项目资金收入支出增加，其他收入支出增加。

2.收入情况。

2022年度收入合计774.47万元，较上年决算数增加42.26万元，增长5.8%，主要原因是本年度人员工资自然调资社保等经费增加，事业收入项目保育费增加，其他收入为课后延时服务增加。其中：财政拨款收入749.64万元，占96.8%；事业收入17.44万元，占2.3%；其他收入7.39万元，占1%。

1.  支出情况。

2022年度支出合计774.47万元，较上年决算增加31.59万元，增长4.3%，主要原因是本年度支出人员工资自然调资社保等经费增加，事业支出项目保育费增加，其他支出项目增加。其中：基本支出610.68万元，占78.9%；项目支出163.78万元，占21.1%。

1.  结转结余情况。

2022年度年末结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%，主要原因是所有资金纳入财政管理，实行一收一支，无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计749.64万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加32.11万元，增长4.5%。主要原因是本年度人员工资自然调资社保等经费增加、营养改善款、贫困学生补助等项目资金收入支出增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1. 收入情况。

2022年度一般公共预算财政拨款收入746.14万元，较上年决算数增加32.61万元，增长4.6%。主要原因是人员工资自然调资社保等经费增加、营养改善款、贫困学生补助等项目资金收入增加。较年初预算数增加193.21万元，增长34.9%。主要原因是人员自然增资，调整预算支付工资、绩效、社保等经费中途增加。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

1.  支出情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出746.14万元，较上年决算数增加32.61万元，增长4.6%。主要原因是本年度人员工资自然调资社保等经费增加、营养改善款、贫困学生补助等项目资金支出增加。较年初预算数增加193.21万元，增长34.9%。主要原因是本年度人员工资自然调资社保等经费增加、营养改善款、贫困学生补助等项目资金支出增加。

1.  结转结余情况。

2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%，主要原因是所有资金纳入财政管理，实行一收一支，无结转结余。

1.  比较情况。

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出512.77万元，占68.7%，较年初预算数增加120.75，增长30.8%，主要原因是人员经费增加。

（2）社会保障与就业支出113.28万元，占15.2%，较年初预算数增加11.23万元，增长11%，主要原因是教职工每年薪级工资正常调整，养老保险、职业年金基数调高，以及1名退休教师去世，丧葬费、抚恤金的增加。

（3）卫生健康支出32.39万元，占4.3%，较年初预算数增加0.4万元，增长1.3%，主要原因是教职工每年薪级工资正常调整，教职工基本医疗保险、大额医疗保险基数调高。

（4）住房保障支出83.7万元，占11.2%，较年初预算数增加56.83万元，增长211.5%，主要原因是教职工每年薪级工资正常调整，公积金基数调高，以及教职工住房公积金补缴。

（5）其他支出4万元，占0.5%，较年初预算数增加4万元，增长100%，主要原因是其他支出为乡村少年宫项目，为中途增加预算项目。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出610.68万元。其中：人员经费606.21万元，较上年决算数增加30.68万元，增长5.3%，主要原因是人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、绩效工资、津贴补贴、基本养老保险、职业年金、基本医疗保险、大额医疗保险、工伤险、退休健康休养费、丧葬费、抚恤金、医保垫底资金、体检费、住房公积金。公用经费4.48万元，较上年决算数增加0.1万元，增长2.3%，主要原因是主要原因是学校商品服务支出中工会经费的增加。公用经费用途主要为教职工工会经费支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入3.5万元，较上年决算数减少0.5万元，下降12.5%，主要原因是本年度减少了乡村少年宫运行维护资金预算拨款，所以收入减少。本年支出3.5万元，较上年决算数减少0.5万元，下降12.5%，主要原因是预算收入减少，所以乡村少年宫运行维护资金支出减少。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未预算“三公”经费收入。较上年支出数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本部门因公出国（境）费用0万元，主要是本单位2022年度未发生因公出国（境）费用支出。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未预算因公出国（境）费用。较上年支出数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未预算因公出国（境）费用。

公务车购置费0万元，主要本单位无公务用车。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位2022年未购置公务用车。较上年支出数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位2022年未购置公务用车。

公务车运行维护费0万元，主要是本单位无公务用车。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0%，本单位2022年度未做公务车运行维护费预算。较上年支出数增加0万元，增长0%，本单位2022年度未发生公务车运行维护费支出。

公务接待费0万元，本单位2022年度未发生公务接待费支出。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0%，本单位2022年度未预算公务接待费。较上年支出数增加0万元，增长0%，本单位2022年度未发生公务接待费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我校为乡村小学，无会议费支出。本年度培训费支出2.3万元，较上年决算数减少0.43万元，下降15.8%，主要原因是本年度参与培训人数、次数小幅减少。

（二）机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出0万元，主要用于开支......（A具体开支情况的经济科目进行说明，也可具体说明支出事由及金额）。机关运行经费较上年决算数增加0万元，增长0%，主要原因是按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我校对13个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金14.37万元；从评价情况来看，较好地完成了全年目标任务。一是增强乡村教师岗位吸引力，从而加强乡村教师队伍建设；二是提高乡村教师生活待遇。

（二）绩效自评结果。

1. 绩效目标自评表。

1.  绩效自评报告或案例。

本单位未委托第三方开展绩效评价。

1.  关于绩效自评结果的说明。

根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况是较好的完成了目标任务。项目全年预算数为14.37万元，执行数为13.44万元，完成预算的94%。主要产出和效果：一是全年受益人数26人，二是完成率为94%。三是覆盖率100%，四是服务对象满意度为91%。

（三）重点绩效评价结果。

本单位未进行重点绩效工作评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

蒋红兵   023-73350005