重庆市石柱土家族自治县大歇乡小学校

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1.实施小学义务教育，促进基础教育发展；

2.实施小学学历教育。

（二）机构设置

 从预算单位构成看，我校属石柱土家族自治县教育委员会部门预算编制范围的下属单位，为二级预算单位。

（三）单位构成

本部门由1个财政拨款事业单位组成，根据石委编委发〔2020〕72号文件，我校核定编制教职工数48名。根据石编委发〔2021〕24号文件，核定我校校长1名，副校长2名；内设机构领导职数4名。其中办公室主任1名、教务处主任1名、教科室主任1名、总务处主任1名。 党内职务按规定配备。本部门不涉及机构改革。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计1,736.25万元，支出总计1,736.25万元。收支较上年决算数增加422.62万元,增长32.2%，主要原因是本年度财政拨款收入、支出均较上年决算数增加422.62万元，增长32.2%，教师工资调标、公积金、社保等调标、人员岗位晋升工资调整。

2.收入情况。2022年度收入合计1,736.25万元，较上年决算数增加443.6万元，增长34.3%，主要原因是财政拨款收入较上年决算增加422.62万元，增加32.2%，事业收入和其他收入较上年决算增加20.98万元，增加2.1%。其中：财政拨款收入1,716.67万元，占98.9%；事业收入14.46万元，占0.8%；其他收入5.12万元，占0.3%。此外，使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2022年度支出合计1,736.25万元，较上年决算增加422.62万元，增长32.2%，主要原因是本年度支出较上年决算数增加422.62万元，增加32.2%。其中：基本支出1,530.49万元，占88.1%；项目支出205.76万元，占11.9%；经营支出0万元，占0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是财政管理所有资金纳入财政管理，实行“一收一支”政策，故无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计1,716.67万元。与2021年相比，财政拨款收入、支出总计各增加453.98万元，增长36%。主要原因是财政拨款收入、支出总计各增加453.98万元，增长36%。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入1,712.16万元，较上年决算数增加452.38万元，增长35.9%。主要原因是年初预算未包括因正常晋升、职称变动等的人员追加经费及项目拨入款项。较年初预算数增加435.59万元，增长34.1%。主要原因是年初预算未包括因正常晋升、职称变动等的人员追加经费及项目拨入款项。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出1,712.16万元，较上年决算数增加452.38万元，增长35.9%。主要原因是年初预算未包括因正常晋升、职称变动等的人员追加经费及项目拨入款项。较年初预算数增加435.59万元，增长34.1%。主要原因是年初预算未包括因正常晋升、职称变动等的人员追加经费及项目拨入款项。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是财政掌控以支定收，所以无结余。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1,127.38万元，占65.8%，较年初预算数增加256.49，增长29.5%，主要原因是年初预算未包括因正常晋升、职称变动等的人员追加经费及项目拨入款项。

（2）社会保障与就业支出279.96万元，占16.4%，较年初预算数增加32.33万元，增长13.1%，主要原因是薪级工资增加，岗位晋升人员工资变动，绩效工资增加，导致五险基数增加，年初预算未包括逝世抚恤金及退休中人一次性补贴等。

（3）卫生健康支出81.68万元，占4.8%，较年初预算数减少2.01万元，下降2.4%，主要原因是本年度有人员调出、在职人员退休等导致卫生健康支出较年初预算数减少。

（4）住房保障支出221.14万元，占12.9%，较年初预算数增加146.78万元，增长197.4%，主要原因是主要原因是薪级工资增加，岗位晋升人员工资变动，绩效工资增加，导致住房公积金基数增加。

（5）其他支出2万元，占0.1%，较年初预算数增加2万元，增长0%。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共财政预算财政拨款基本支出1,530.49万元。其中：人员经费1,518.1万元，较上年决算数增加400.67万元，增长35.9%，主要原因是人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、绩效工资、津贴补贴、社会保障缴费、公积金、医疗费等。公用经费12.39万元，较上年决算数增加2.89万元，增长30.4%，主要原因是工资调标导致工会经费增加，工会经费按教师薪资基数拨款，基本支出的公用经费用途主要是商品定额（工会经费）支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入4.51万元，较上年决算数增加1.6万元，增长55%，主要原因是用于体育事业的彩票公益金支出增加1.09万元， 用于教育事业的彩票公益金支出增加0.51万元。本年支出4.51万元，较上年决算数增加1.6万元，增长55%，主要原因是用于体育事业的彩票公益金支出增加1.09万元， 用于教育事业的彩票公益金支出增加0.51万元。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计0万元。

（三）“三公”经费实物量情况

本部门2022年度未发生因公出国（境）费用支出。

本部门2022年度未发生公务车购置费费用支出。

本部门2022年度未发生公务车运行维护费用支出。

本部门2022年度未发生公务接待费用支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元。本年度培训费支出2.31万元，较上年决算数减少0.12万元，下降4.9%，主要原因是外出人员培训人次减少。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

  截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门1个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金24.12万元。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

乡村教师生活补助项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况是确保了我校2022年67名教师的正常工作和生活，确保了义务教育工作正常开展。项目全年预算数为24.12万元，执行数为17.16万元，完成预算的71.14%，因有的教师未在乡村工作未能享受乡村教师生活补助。主要产出和效果：一是受益教师572人次，二是人均成本3600.00元。三是服务对象满意度100%。

2.绩效自评报告或案例

本单位无绩效自评报告或案例

3.关于绩效自评结果的说明

（三）重点绩效评价结果。

本单位未开展重点绩效评价

六、专业名词解释
    （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
   （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

向东升   023-73373616