重庆市石柱土家族自治县教委（本级）

2020年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1.贯彻执行教育工作法律、法规、规章和方针政策；负责组织起草教育行业规范性文件；负责拟订教育事业发展规划，并组织实施；

2.负责各级各类教育的统筹规划和协调管理；负责编制基础教育各阶段的招生计划；负责指导、监督教育规划、计划的实施；负责教育的统计、信息工作；

3.负责推进义务教育均衡发展，促进教育公平；负责实施基础教育教学改革、教学研究；负责统筹管理普通高中教育、幼儿教育和特殊教育，全面实施素质教育；

4.负责督导有关部门履行教育工作职责；负责学校办学水平、质量监测工作；负责对教育工作进行监督、检查和指导；

5.负责组织实施以就业为导向的职业教育发展与改革，组织实施职业教育教学改革的政策措施，指导中职学校提高办学质量；

6.负责统筹管理教育体制改革，指导、规划基础教育的布局、结构调整；负责审核中小学、职业高中、幼儿园等学校的设置、撤销、调整、停办、更名、合并等工作；

7.负责教育经费的统筹、使用管理；负责教育经费的安排和预决算工作；负责教育资助与援助管理工作；参与教育经费的审计、监督工作；负责对各类学校的国有资产进行宏观管理；

8.负责拟订民办教育管理的政策、措施，统筹管理民办教育，规范办学秩序；

9.负责指导各级各类学校（园）的思想政治、德育、体育、卫生艺术教育和国防教育等工作；

10.负责指导学校建设、教育装备、教育产业、勤工俭学、学校后勤和安全保卫等工作；

11.负责实施教师资格制度，指导教育系统人才队伍建设；负责管理、指导教职工的考核、职称评审和奖惩等工作；

12.负责中小学的招生、考试、学籍管理及有关学历证书和培训证书的发放工作；

13.负责大学、中专招生和自学考试工作；

14.负责管理、指导语言文字工作，拟订语言文字工作中长期规划，并组织实施；负责普通话培训、测试工作；

15.负责教育电视台、电大工作站的管理工作；

16.承担县委、县政府交办的其他工作。

（二）机构设置

根据上述职责，石柱土家族自治县教育委员会设7个内设机构：县委教育工作领导小组秘书组办公室（党群工作办公室）、办公室、计划财务科、师资建设管理科（人事科）、学校安全科、教育科（县语言文字工作委员会办公室、行政许可服务科）、督导科（县人民政府教育督导室）

下辖县学生资助管理中心、学校会计核算中心、县中小学生卫生保健所、县教育考试中心（县招办、县自考办）等4个直属事业单位。

（三）单位构成

下属学校：公办幼儿园（含附属幼儿班）105所，民办幼儿园50所，公办小学104所，民办小学2所，公办初级中学17所，民办初级中学3所，九年一贯制学校2所，完全中学4所，中等职业高中1所，成人中等专业学校1所，特殊教育学校1所。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计9280.82万元，支出总计9280.82万元。收支较上年决算数 增加4033.54万元、 增长 76.9%，主要原因：一是教委机关将全县各校校长、片区督导主任、督学及借调上挂人员的30%绩效、超额绩效及目标绩效纳入本级支付；二是教委机关将学前和义教食堂从业人员工资及社保纳入本级支付；三是教委机关将薄弱学校改造、公用经费统筹设备及信息技术等经费纳入教委机关统一采购和支付；四是2020年教委机关将财政代管资金纳入决算，2019年度财政代管资金未纳入决算。

2.收入情况。2020年度收入合计9280.82万元，较上年决算数增加4033.54万元，增长76.9%，主要原因：一是教委机关将全县各校校长、片区督导主任、督学及借调上挂人员的30%绩效、超额绩效及目标绩效纳入本级收入；二是教委机关将学前和义教食堂从业人员工资及社保纳入本级收入；三是教委机关将薄弱学校改造、公用经费统筹设备及信息技术等经费纳入教委机关统一收入；四是2020年教委机关将财政代管资金纳入决算，2019年财政代管资金未纳入决算。其中：财政拨款收入8878.34万元，占95.7%；其他收入402.48万元，占4.3%。

3.支出情况。2020年度支出合计8986.52万元，较上年决算数增加3739.24万元，增长71.3%，主要原因：一是教委机关将全县各校校长、片区督导主任、督学及借调上挂人员的30%绩效、超额绩效及目标绩效纳入本级支付；二是教委机关将学前和义教食堂从业人员工资及社保纳入本级支付；三是教委机关将薄弱学校改造、公用经费统筹设备及信息技术等经费纳入教委机关统一采购和支付；四是2020年教委机关将财政代管资金纳入决算，2019年财政代管资金未纳入决算。其中：基本支出 4423.66万元，占49.2%；项目支出4562.86万元，占50.8%；

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余294.30万元，较上年决算数增加294.30万元，增长100%，主要原因是2020年教委机关将财政代管资金纳入决算，2019年财政代管资金未纳入决算。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计8878.34万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加3937.21万 元，增长79.7%。主要原因：一是教委机关将全县各校校长、片区督导主任、督学及借调上挂人员的30%绩效、超额绩效及目标绩效纳入本级支付；二是教委机关将学前和义教食堂从业人员工资及社保纳入本级支付；三是教委机关将薄弱学校改造、公用经费统筹设备及信息技术等经费纳入教委机关统一采购和支付。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入8878.34万元，较上年决算数增加3940.61万元，增长79.8%。主要原因：一是教委机关将全县各校校长、片区督导主任、督学及借调上挂人员的30%绩效、超额绩效及目标绩效纳入本级支付；二是教委机关将学前和义教食堂从业人员工资及社保纳入本级支付；三是教委机关将薄弱学校改造、公用经费统筹设备及信息技术等经费纳入教委机关统一采购和支付。较年初预算数减少16201.85万元，下降64.6%。主要原因是各校项目资金由教委机关预算，但实际支付由学校支付，决算数据由学校填报。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出8878.34万元，较上年决算数增加3940.61万元，增长79.8%。主要原因：一是教委机关将全县各校校长、片区督导主任、督学及借调上挂人员的30%绩效、超额绩效及目标绩效纳入本级支付；二是教委机关将学前和义教食堂从业人员工资及社保纳入本级支付；三是教委机关将薄弱学校改造、公用经费统筹设备及信息技术等经费纳入教委机关统一采购和支付。较年初预算数减少16201.85万 元，下降64.6%。主要原因是各校项目资金由教委机关预算，但实际支付由学校支付，决算数据由学校填报。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款无结转和结余。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出8,252.87万元，占93%，较年初预算数减少16472.91万元，下降66.6%，主要原因是各校项目资金由教委机关预算，但实际支付由学校支付，决算数据由学校填报。

（2）社会保障与就业支出317.32万元，占3.6%，较年初预算数增加148.92万 元，增长88.4%，主要原因是工资调标和人员变动等。

（3）卫生健康支出171.62万元，占1.9%，较年初预算数增加66.01万 元，增长62.5%，主要原因是工资调标和人员变动等。

（4）农林水支出42.18万元，占0.5%，较年初预算数增加42.18万 元，增长%，主要原因是由县扶贫办预算，划拨教委机关实施支付。

（5）住房保障支出94.35万元，占1.1%，较年初预算数增加13.95万 元，增长17.4%，主要原因是工资调标和人员变动等。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出4315.47万元。其中：一是人员经费支出3922.25万元，较上年决算数增加2111.40万 元，增长116.6%，主要原因是工资调标和教委机关将全县各校校长、片区督导主任、督学及借调上挂人员的30%绩效、超额绩效及目标绩效纳入本级支付，人员经费用途主要包括工资福利支出3717.63万元，对家庭及个人德补助支出204.62万元；二是公用经费支出393.23万元，较上年决算数增加167.77万元，增长74.4%，主要原因是将教育工作经费等纳入基本预算支出，公用经费用途主要包括办公费、水电、差旅、劳务费、培训费、会议费、工会、维修、公务用车运行维护、其他交通费等支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数减少3.40万元，下降100%，主要原因是2020年教委机关无住房基金预算项目。本年支出0.00万元，较上年决算数减少3.40万元，下降100%，主要原因是2020年教委机关无住房基金预算项目。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计14.98万元，较年初预算数减少29.02万元，下降66%，主要原因是受疫情影响，教委机关培训、会议、公务接待次数减少。 较上年支出数减少2.33万 元，下降13.5%，主要原因一是厉行节约，二是受疫情影响，教委机关培训、会议、公务接待次数减少。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要原因是本单位2020年度未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0.00万元，主要原因是本单位2020年度未发生公务车购置费用支出。

公务用车运行维护费11.99万元，主要用于教委机关公务用车燃油、维修、保险、路桥等支出。费用支出较年初预算数减少9.01万元，下降42.9%，主要原因是年初预算数据过大。较上年支出数增加0.10万元，增长0.8%，与上年决算数相比，基本持平。

公务接待费2.99万元，主要用于接待上级部门到我县检查督导工作等公务接待。费用支出较年初预算数减少20.01万元，下降87%，主要原因一是厉行节约，二是受疫情影响，上级部门现场检查督导次数减少。较上年支出数减少2.44万元，下降44.9%，主要原因一是厉行节约，二是受疫情影响，上级部门现场检查督导次数减少。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门无因公出国（境）人次；无公务用车购置，公务车保有量为2辆；国内公务接待60批次510人，其中：国内外 事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费58.70元，车均购置费0.00万元，车均维护费6.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2020年度本部门机关运行经费支出393.23万元，机关运行经费主要用于开支教委机关办公费25.94万元，印刷费4.22万元，咨询费0.6万元，水费1.2万元，电费4.7万元，邮电费19万元，物管费7.3万元，差旅费135.37万元，维修费3.4万元，租赁费3.2万元，会议费1.5万元，培训费1.4万元，公务接待费0.86万元，劳务费26.95万元，工会经费86.3万元，公务用车运行维护费11.99万元，食堂等其他支出59.3万元。 机关运行经费较上年决算数增加167.77万元，增长74.4%，主要原因：一是预算增加，二是教委机关上挂及借调人员增加。

本年度会议费支出4.81万元，较上年决算数减少23.63万元，下降83.1%，主要原因是受疫情影响，教委组织现场会议次数减少。本年度培训费支出 7.09万元，较上年决算数减少173.01万元，下降96.1%，主要原因是受疫情影响，教委机关组织和参加培训人次大幅减少。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，其他用车2辆，其他用车主要是用于教育考试中心及学校安全监督检查。无单价50万元（含）以上通用设备，无单价100万元（含）以上专用设备。因原教委办公楼被鉴定为B级危房，2020年教委机关租赁天街11号作为办公场所。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度本部门政府采购支出总额1022.63万元，其中：政府采购货物支出931.93万元、政府采购服务支出90.70万元。授予中小企业合同金额1022.63万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额 838.64万元，占政府采购支出总额的82%。主要用于集中采购薄弱学校设备、公用经费统筹采购信息技术设备、食堂设备和校园安保及食堂从业人员服务。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对学前教育发展资金等7个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评7项，涉及资金37686万元；从评价情况来看，有支持学前发展项目、城乡义务教育补助资金项目、义务教育薄改项目、现代职业教育质量提升项目共4个自评为优以上，有改善高中办学条件项目、特殊教育补助资金项目共2个项目为良好，民族教育发展资金因资金下达较迟，未能实施支付，自评为差。

（二）绩效自评结果

1.绩效自评表

2.绩效自评报告或案例

石柱县支持学前教育发展资金

2020年度绩效自评报告

一、基本情况

（一）石柱县2020年有幼儿园126所（含附属幼儿班），其中公办76所，民办园50所（普惠性44所）。在校幼儿学生12944名，其中公办园幼儿7536名，民办园幼儿5408名（其中普惠性园幼儿4281名）。

（二）石柱县2020年支持学前教育发展项目市级教育专项转移项目及县级配套资金预算如下：

（三）我县所有资金实行县财政统一管理、国库集中支付方式。县教委制定了《石柱县教育系统项目资金管理办法（试行）》（石教委发〔2020〕238号），从制度上进一步规范项目资金的预算、分配、划拨、支付、决算、绩效评价和资金监督管理。

（四）石柱县2020年支持学前教育发展资金绩效目标：保障全县90%以上适龄幼儿入园，贫困幼儿给予资助，对公（民）办园补助公用经费，保障幼儿园正常运转，新建一所公办园，对18所公办园进行维修改造，对2所薄弱园进行办学条件改善，公办幼儿园占比达到50%以上，加大民办普惠园的扶持力度，保障学校校舍安全。农村幼儿和城区贫困幼儿实行营养计划全覆盖，提高幼儿身体素质。

二、绩效目标实现情况分析

(一）项目资金及实施情况分析

1.项目资金到位情况：

学前支持发展所有项目的中央、市级和县级配套资金在年初全部划拨到位，由财政局根据年初预算和项目实施进度给予资金指标。

2.项目执行情况：

学前扩大资源建设奖补资金由规建科负责实施。年初，各园按相关文件预算此项资金，上报县教委审核后实施。所有资金实行县财政统一管理、集中支付方式，县财政将项目资金下达各校，学校按项目进度及需求提出资金支付申请，县教委和县财政审核后支付。

学前资助项目由我委资助中心负责实施，学校根据国家

扶贫系统在校贫困人员信息，上报到资助中心审核，审核无误后按照学前资助标准将资助资金划拨至各项目学校，学校将此款划拨至学生家长银行卡中。

学前公用经费资金由计财科负责实施，年初按上年基础事业报表人数及分配标准测算后预拨一部分至各校，春季开学人数确定后再划拨差额部分，本学年度8月按春季人数预拨一部分至各校，秋季开学后待学生人数确定后清算差缺资金再划拨。

学前扶持资金项目由计财科负责实施，按民办学校人数测算后划拨至各民办园。

学前营养改善项目由体艺卫科负责实施，春秋两期开学时由学校上报享受人数，体艺卫科审核后按每人200元的标准预拨一部分至各校，待享受学生人数确定后按每人每期400元的标准划拨差缺部分至各校。我县已对农村学前营养改善项目全覆盖。

2020年我县学前支持发展资金分配和支付情况如下：

4.项目资金管理情况：

根据《石柱县教育系统项目资金管理办法（试行）》文件规定，我县项目资金由教委各业务科室负责管理，基建项目严格按照《石柱土家族自治县人民政府办公室关于印发石柱县政府投资项目管理办法的通知》（石柱府办发〔2016〕60号）和《石柱县国有资金投资非必须招标项目施工承包商确定方式的指导意见》（石柱府办发〔2018〕79号）文件精神执行。学生资助项目严格按照学前免学费、免生活费标准足额划拨到人到户，及时比对国家扶贫系统人员信息，做到不重不漏，资助率达到100%。营养改善项目严格按照《重庆市教育委员会关于进一步加强农村义务教育学生营养改善计划日常管理工作的通知》（渝教体卫艺发〔2016〕26号）执行，加强学校食堂管理督查，严禁挪用、挤占，确保学生营养改善计划经费全额用于学生。公用经费项目严格按照我市普惠性幼儿园生均公用经费财政补助标准执行：一、二、三级普惠性公办幼儿园分别为每生每年700元、600元、500元；一、二、三级普惠性民办幼儿园分别为每生每年800元、700元、600元，大额支付严格实行事前申报制，确保资金使用合理合规。

5.学前教育扩大资源资金项目实施及进度情况：

学前教育扩大资源资金项目：我县2020年学前教育扩大资源资金预算主要用于幼儿园新建、设备采购、整修及其他。年初计划新建西沱二小附属幼儿园和南宾小学B区幼儿园2所，改扩建松树小学幼儿园等12所，改善白江小学和联心小学薄弱园2所。教委根据实际需求将改扩建项目调整为24所。目前已完成了2所幼儿园新建的既定任务，改扩建项目有22所已全面完工，2所基本完工，薄弱园改造项目全部完工。项目资金已支付763.76万元，有371.75万元待财政马上支付，支付率可达到80.53%。

学前资助项目实施及进度情况：2020年我县学前资助

预算合计320万元，其中中央及市级230万元，县级配套资金90万元，2020年7月中央及市级资金调减104万元，县级配套资金调减34.86万元。2020年我县学前资助实际预算合计216万元，其中中央及市级126万元，县级配套资金90万元，全年资金支付合计181.14万元，其中市级资金支付126万元，县级配套资金55.14万元。资金支付率95%。我县学前贫困学生全部资助到位，资助率100%。

学前公用经费实施及进度情况：预算合计953万元，其中中央及市级673万元，县级配套资金280万元，全年资金支付合计857.26万元，其中：市级资金支付577.26万元，县级配套资金280万元，资金支付率89.95%。

学前扶持资金实施及进度情况：预算合计36万元，其中中央及市级36万元，全年资金支付合计36万元，其中：市级资金支付36万元，资金支付率100%。

学前营养改善资金实施及进度情况：预算合计416万元，其中中央及市级296万元，县级配套资金120万元，全年资金支付合计307.5万元，其中市级资金支付195.73万元，县级配套资金111.82万元，资金支付率73.92%。原因之一是实际享受学生人数比预算人数减少，二是部分学校结转至2021年1月使用。但我县学农村前营养改善项目已全覆盖，所有该享受学生全部享受。

(二）项目绩效指标完成情况分析

学前三年毛入园率：年初申报目标90%，我县严格执行国家学前教育相关政策，合理布局公办幼儿园，大力发展民办幼儿园，90%以上适龄儿童能就近入园，学前三年毛入园率达到年初90%目标；

普惠率：年初申报目标90%，我县现有幼儿园126所（含附属幼儿班），其中公办76所，民办普惠性44所，合计普惠性幼儿园120所，普惠率95.23%，超过年初目标5.23个百分点。

新建幼儿园：年初申报目标2所，我县利用扩大学前资金新建西沱第二小学附属幼儿园和南宾小学B区附属幼儿园两所幼儿园，完成年初申报目标。

改扩建幼儿园：年初申报目标12所，我县利用扩大学前资金改扩建松树小学附属园等21所幼儿园，进一步提高了我县学前教育办学条件，达到年初申报目标。

新增公办幼儿园：年初申报目标1所，我县收购了民办性质的商业幼儿园，进一步提高了我县公办园比例，达到年初申报目标。

公办幼儿园占比：年初申报目标53%，我县通过收购民办幼儿园和新建公办幼儿园等措施，大力发展公办幼儿园，公办幼儿园达到76所，公办幼儿园占比达到60.32%，超过年初目标7.32个百分点。

支持普惠性民办园改善办园条件：年初申报目标39所，我县通过学前扶持资金36万元，用于改善35所民办园条件，4所民办学校停办未获补助资金，达到年初申报目标。

支持农村薄弱园改善办园条件：年初申报目标2所，我县利用扩大学前发展资金对白江小学附属幼儿园、联心小学附属幼儿园进行改造，目前已完工，达到年初申报目标。

新建、改扩建幼儿园完工率：年初申报目标80%，我县利用扩大学前发展资金1410万元，完成了修建、设备采购、整修及其他项目共46个。其中改善校舍12378.1㎡、改造运动场1278㎡、完善附属设施185项，其他252（台/套/件）。修建、整修项目均验收合格，设施设备质量合格。在项目实施过程中合法合规的简化程序，做到竞争、比选选择符合条件的公司，从而节约成本，新建、改扩建幼儿园完工率为79.1%，基本完成年初申报目标。

区县本级财政投入：年初申报目标490万元，其中学前资助县级配套资金90万元，学前公用经费县级配套资金280万元，学前营养改善县级配套资金120万元，学前公用经费配套资金280万元，全部划拨到校。学前资助资金因测算有误，导致年初预算过大，年初预算的90万元资助资金实际支付55.14万元，虽支付率未达到年初预算目标，但全县贫困幼儿资助率达到100%，达到预期目标。学前营养改善资金预算时为预测人数，本年实际符合享受营养改善条件人数比预算人数少428人，导致年初预算营改县级配套资金120万元，只用了111.82万元，接近年初申报目标。

区县本级财政投入较上年增长：年初申报目标21%，因年初预算时与上年数据比较时出现错误，导致申报目标数据填报错误，本年区县本级财政投入为446.96万元，比2019年增长0.67%。

资助保教费和生活费幼儿人数：年初申报目标1100人，本年实际资助人数1191人，资助率100%，达到年初申报目标。

国贫县（石柱县属于14个国家级贫困县之一）营养改善计划覆盖幼儿数：年初申报目标5200人，本年实际符合营养改善计划条件人数1191人，覆盖100%，达到年初申报目标。

受助学生及家长满意度：年初申报目标均为95%，县教委就支持学前发展项目发放满意度调查表各100份，全部收回，学生非常满意100份，满意度100%，家长非常满意98份，满意度98%，超过年初申报目标。

三、绩效目标未完成原因和下一步改进措施

1.学前教育扩大资源资金项目进度未达到年初目标，其中原因：一是年初受新冠感染疫情影响，开工时间延迟。二是我县部分学校地处高寒地区，年底霜冻明显，有少数项目冬季无法实施，导致个别项目建设进度迟缓。三是个别学校办理前期手续迟缓。我委将立即督促供货商和建设方在保证安全质量的同时加快项目建设抓紧完工，同时我委与财政局沟通，在2021年1月30前支付371.75万元。

2.学前营养改善项目年初预算时由于测算数据不准确，导致预算数据过大，来年预算时做好基础数据收集和预测工作，提高预算精确度。

3.区县本级财政投入数据因年初预算时与上年数据比较时出现错误，导致申报目标数据填报错误，来年加强业务人员学习培训，提高预算数据准确度。

四、存在的问题、建议等其他需说明的问题

1.石柱县属于边远少数民族县，县级财力仅能维持人员经费，部分项目县级配套资金困难，望市财政、市教委出台政策对边远少数民族县予以倾斜。

2.提高学前教育公用经费标准，保障普惠性幼儿园正常运转。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式

联系人：况小林  联系电话：023-73200259

（此件公开发布）