重庆市石柱土家族自治县西沱镇第二小学校2023年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

1. 坚持和加强党对教育工作的领导。

2. 贯彻落实党中央、国务院关于教育的法律法规和方针政策，市委、市政府和县委、县政府工作对教育工作的部署及要求。

3. 拟订学校发展的长期规划、学年、学期计划并组织实施。

4. 实施幼儿保育和幼儿启蒙教育。

5. 承担义务教育小学阶段的教育教学工作，促进基础教育发展。

6. 实施素质教育，推进教育教学改革，为初中教育提供优质生源，为社会培养德智体美劳全面发展人才奠定基础。

7. 完成县委教育工委、县教育委员会领导交办的其他任务。

（二）机构设置

根据石委编委发〔2022〕24号文件，石柱土家族自治县西沱镇第二小学校设置5个内设机构。即：教务处、教科室、德育处、总务处、幼教处。内设机构职责由学校结合实际拟定并报县委教育工委审定后实施。核定教职工编制43名。设校长1名，副校长2名；内设机构领导职数5名。其中，教务处主任1名、教科室主任1名、德育处主任1名、总务处主任1名、幼教处主任1名。党内职务按规定配备。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计1601.20万元，支出总计1601.20万元。收支较上年决算数增加35.08万元，增长2.24%，主要原因是人员经费增加。

2.收入情况。2023年度收入合计1601.20万元，较上年决算数增加35.08万元，增长2.24%，主要原因是人员经费增加。其中：财政拨款收入1570.80万元，占98.10%；事业收入30.40万元，占1.90%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1601.20万元，较上年决算数增加35.08万元，增长2.24%，主要原因是人员经费增加。其中：基本支出1060.66万元，占66.24%；项目支出540.55万元，占33.76%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是所有资金纳入财政管理，实行一收一支，无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1570.80万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加48.47万元，增长3.18%。主要原因是人员经费增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1570.80万元，较上年决算数增加48.47万元，增长3.18%。主要原因是人员经费增加。较年初预算数增加317.61万元，增长25.34%。主要原因是人员经费增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1570.80万元，较上年决算数增加48.47万元，增长3.18%。主要原因是人员经费增加。较年初预算数增加317.61万元，增长25.34%。主要原因是人员经费增加。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是所有资金纳入财政管理，实行一收一支，无结转结余。

 4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1231.77万元，占78.42%，较年初预算数增加223.20万元，增长22.13%，主要原因是人员经费增加。

（2）社会保障与就业支出229.21万元，占14.59%，较年初预算数增加97.36万元，增长73.84%，主要原因是教职工每年薪级工资正常调整，养老保险、职业年金基数调高。

（3）卫生健康支出58.73万元，占3.74%，较年初预算数无增减，主要原因是教职工每年薪级工资正常调整，教职工基本医疗保险、大额医疗保险基数调高。

（4）住房保障支出51.10万元，占3.25%，较年初预算数减少2.94万元，下降5.44%，主要原因是本年度有退休人员。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出1030.26万元。其中：人员经费1021.25万元，较上年决算数减少7.23万元，下降0.70%，主要原因是项目预算减少。人员经费用途主要包括基本工资、绩效工资、津贴补贴、基本养老保险、职业年金、基本医疗保险、大额医疗保险、工伤保险、退休健康休养费、丧葬费、抚恤金、医保垫底资金、体检费、住房公积金。公用经费9.01万元，较上年决算数增加1.95万元，增长27.62%，主要原因是人员经费增长、公用经费用途主要包括学校的工会经费支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

 （一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.50万元，较年初预算数无增减，主要原因是我单位属于二级单位，财政未保障我单位“三公”经费。较上年支出数增加0.10万元，增长25.00%，主要原因是我单位属于二级单位，财政未保障我单位“三公”经费。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出。

 公务车购置费0.00万元，主要用于.....(由单位根据实际情况补充车辆用途)。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车购置费支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车购置费支出。

 公务用车运行维护费0.00万元，主要用于本单位2023年度未发生公务用车运行维护费支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务用车运行维护费支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务用车运行维护费支出。

 公务接待费0.50万元，主要用于接待上级机关检查以及学校之间监考接待。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是实际需要。较上年支出数增加0.10万元，增长25.00%，主要原因是接待增加。

（三）“三公”经费实物量情况

  2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待9批次85人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费58.82元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

  （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

  本年度会议费支出0.50万元，较上年决算数减少0.30万元，下降37.50%，主要原因是用于集团化办学的会议费支出。本年度培训费支出1.12万元，较上年决算数减少1.18万元，下降51.30%，主要原因是本年度加强校本培训，减少外出培训。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本单位机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费主要用于开支财政未保障我单位机关运行经费。

机关运行经费较上年支出数无增减，主要原因是财政未保障我单位机关运行经费。

（三）国有资产占用情况说明

  截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

  2023年度本单位政府采购支出总额18.35万元，其中：政府采购货物支出18.35万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额18.35万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额18.35万元，占政府采购支出总额的100.00 %。主要用于采购计算机46台。

五、预算绩效管理情况说明

根据预算绩效管理要求，我校对18个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金13.52万元；从评价情况来看，较好地完成了全年目标任务。一是较好地实施了义务教育，促进基础教育发展；二是改善了办学条件，提升了学校形象，得到了社会的好评。

（一）单位自评情况

本单位未委托第三方开展绩效评价。

（二）单位绩效评价情况

根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况是较好的完成了目标任务。项目全年预算数为13.52万元，执行数为13.52万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是全年受益人数169人，二是完成率为100%。三是覆盖率100%，四是群众满意度为90%。

（三）财政绩效评价情况

市财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价

  六、专业名词解释

 （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

 （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

 （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

 （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

 （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

 （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

 （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

 （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

 （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

 （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

  七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-73363201