重庆市石柱土家族自治县王场镇小学校2023年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

1.拟订学校发展长期规划、学年、学期计划并组织实施；

2.实施幼儿保育和幼儿启蒙教育；

3.承担义务教育小学阶段的教育教学工作;

（二）机构设置

根据石委编委发〔2021〕24号文件，石柱土家族自治县王场镇小学校设置3个内设机构。即：教务处、教科室、总务处。核定教职工编制26名。设校长1名，副校长2名；内设机构领导职数3名。其中，教务处主任1名、教科室主任1名、总务处主任1名。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计946.09万元，支出总计946.09万元。收支较上年决算数减少89.04万元，下降8.60%，主要原因是当年调出两人，退休教师死亡一人，加之建设项目减少。

2.收入情况。2023年度收入合计946.09万元，较上年决算数减少89.04万元，下降8.60%，主要原因是当年调出两人，退休教师死亡一人，加之建设项目减少。其中：财政拨款收入915.75万元，占96.79%；事业收入30.34万元，占3.21%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计946.09万元，较上年决算数减少81.48万元，下降7.93%，主要原因是当年调出两人，退休教师死亡一人，加之建设项目减少。其中：基本支出762.96万元，占80.64%；项目支出183.13万元，占19.36%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少7.56万元，下降100.00%，主要原因是我单位属于全额拨款事业单位，以支代收，年末无结转和结余，上年结余是由于代收课后服务费在2023年度发放。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计915.75万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少106.60万元，下降10.43%。主要原因是当年调出两人，退休教师死亡一人，加之建设项目减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入912.25万元，较上年决算数减少106.60万元，下降10.46%。主要原因是当年调出两人，退休教师死亡一人，加之建设项目减少。较年初预算数增加142.91万元，增长18.58%。主要原因是人员经费增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出912.25万元，较上年决算数减少106.60万元，下降10.46%。主要原因是当年调出两人，退休教师死亡一人，加之建设项目减少。较年初预算数增加142.91万元，增长18.58%。主要原因是人员经费增加。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是我单位属于全额拨款事业单位，以支代收，年末无转结和结余。

 4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出611.38万元，占67.02%，较年初预算数增加75.06万元，增长14.00%，主要原因是人员经费增加。

（2）社会保障与就业支出227.73万元，占24.96%，较年初预算数增加65.90万元，增长40.72%，主要原因是教职工每年薪级工资正常调整，养老保险、职业年金基数调高，加之年末财政在清算时，卫生健康和住房保障追加数都加在社会保障与就业支出。

（3）卫生健康支出41.59万元，占4.56%，较年初预算数增加0.71万元，增长1.74%，主要原因是教职工每年薪级工资正常调整，医疗保险基数调高。

（4）住房保障支出31.55万元，占3.46%，较年初预算数增加1.24万元，增长4.09%，主要原因是教职工每年薪级工资正常调整，住房公积金缴费基数调高。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出732.62万元。其中：人员经费727.57万元，较上年决算数减少44.18万元，下降5.72%，主要原因是在中途调出两人。离岗民师退休（财政拨款）死亡一人，人员经费用途主要包括基本工资、绩效工资、津贴补贴、基本养老保险、职业年金、基本医疗保险、大额医疗保险、工伤保险、退休健康休养费、丧葬费、抚恤金、医保垫底资金、体检费、住房公积金。公用经费5.05万元，较上年决算数减少0.45万元，下降8.18%，主要原因是教职工人数减少。公用（工会）经费用途主要包括教职工节假日的福利待遇发放。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入3.50万元，较上年决算数无增减，主要原因乡村少年宫资金是根据考核发放。本年支出3.50万元，较上年决算数无增减，主要原因乡村少年宫资金是根据考核发放。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生“三公”经费支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2022年度、2023年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出。

 公务车购置费0.00万元，主要是本单位2023年度未发生公务车购置费支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车购置费支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车购置费支出。

 公务用车运行维护费0.00万元，主要是本单位2023年度未发生公务用车运行维护费支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务用车运行维护费支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务用车运行维护费支出。

 公务接待费0.00万元，主要是本单位2023年度未发生公务接待费支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务接待费支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务接待费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

  2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

  （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

  本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数减少0.19万元，下降100.00%，主要原因是没有会议费产生。本年度培训费支出0.85万元，较上年决算数增加0.09万元，增长11.84%，主要原因是本年度外出培训人数和次数增加。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本单位机关运行经费支出0.00万元，按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。机关运行经费较上年决算数增加0.00万元，增长0%，按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

  截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

 2023年度本单位政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0 %。2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对20个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金101.73万元。

（二）单位绩效评价情况

我单位对农村义教营养改善计划开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金16.1万元，评价得分85分，评价等次为中，绩效评价发现了年初预算时设定的部分指标值不科学，由于城镇化速度加快，在校学生数减少，导致部分指标无法达到预期等主要问题，提出科学合理设定指标值，等下一步工作建议。 

（三）财政绩效评价情况

市财政局未委托第三方对我单位开展了绩效评价。

  六、专业名词解释

 （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

 （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

 （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

 （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

 （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

 （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

 （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

 （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

 （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

 （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

  七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

303538193@qq.com