重庆市石柱土家族自治县万朝镇小学校2023年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

1. 坚持和加强党对教育工作的领导。

2. 贯彻落实党中央、国务院关于教育的法律法规和方针政策，市委、市政府工作和县委、县政府对教育工作的部署及要求。

3. 拟订学校发展的长期规划、学年、学期计划并组织实施。

4. 实施幼儿保育和幼儿启蒙教育。

5. 承担义务教育小学阶段的教育教学工作，促进基础教育发展。

6. 实施素质教育，推进教育教学改革，为初中教育提供优质生源，为社会培养德智体美劳全面发展人才奠定基础。

7. 负责全镇教育教学业务管理工作，协调、指导镇内村小、教学点工作；

8. 完成县委教育工委、县教育委员会领导交办的其他任务。

（二）机构设置

本单位由1个财政拨款事业单位组成，我校核定编制教职工数36人。根据石编委发〔2021〕24号文件，我校核定校级领导职数3个，1正2副、内设机构职数3个，其中：教导处1人，教科室1人，总务处1人。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计1166.45万元，支出总计1166.45万元。收支较上年决算数减少30.80万元，下降2.57%，主要原因是我校2023年调出5人，退休1人；工资福利支出减少，维修经费支出减少，事业支出减少。

2.收入情况。2023年度收入合计1166.45万元，较上年决算数减少30.80万元，下降2.57%，主要原因是我校2023年调出5人，退休1人；工资福利支出减少，维修经费收入减少，事业收入减少。其中：财政拨款收入1164.14万元，占99.80%；事业收入2.31万元，占0.20%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1166.45万元，较上年决算数减少30.80万元，下降2.57%，主要原因是我校2023年调出5人，退休1人；工资福利支出减少，维修经费支出减少，事业支出减少。其中：基本支出1017.08万元，占87.19%；项目支出149.37万元，占12.81%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是财政管理所有资金纳入财政管理，实行“一收一支”政策，故无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1164.14万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少21.47万元，下降1.81%。主要原因是我校2023年调出5人，退休1人；工资福利支出收支减少，维修经费收支减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1164.14万元，较上年决算数减少21.47万元，下降1.81%。主要原因是我校2023年调出5人，退休1人；工资福利支出收入减少，维修经费收入减少。较年初预算数增加146.19万元，增长14.36%。主要原因是增加了职业年金准备金。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1164.14万元，较上年决算数减少21.47万元，下降1.81%。主要原因是我校2023年调出5人，退休1人；工资福利支出收入减少，维修经费收入减少。较年初预算数增加146.19万元，增长14.36%。主要原因是增加了职业年金准备金。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是财政管理所有资金纳入财政管理，实行“一收一支”政策，故无结转结余。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出763.06万元，占65.55%，较年初预算数增加55.36万元，增长7.82%，主要原因是薪级增加、岗位晋升工薪变动、绩效工资增加。

（2）社会保障与就业支出295.78万元，占25.41%，较年初预算数增加92.52万元，增长45.52%，主要原因是薪级增加、岗位晋升工薪变动、绩效工资增加后社保缴费增加。

（3）卫生健康支出57.10万元，占4.91%，较年初预算数减少1.17万元，下降2.01%，主要原因是2023年调出5人，退休1人后减少。

（4）住房保障支出48.20万元，占4.14%，较年初预算数减少0.53万元，下降1.09%，主要原因是2023年调出5人，退休1人后减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1014.77万元。其中：人员经费1006.64万元，较上年决算数减少21.14万元，下降2.06%，主要原因是2023年调出5人，退休1人后减少。人员经费用途主要包括基本工资、绩效工资、津贴补贴、社会保障缴费、公积金、医疗费等。公用经费8.12万元，较上年决算数增加0.69万元，增长9.29%，主要原因是划拨工会经费增加。公用经费用途主要包括工会经费。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，主要原因是2023年未发生三公经费支出。较上年支出数无增减，主要原因是2023年未发生三公经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于2023年未发生因公出国(境)费用。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是2023年未发生因公出国(境)费用。较上年支出数无增减，主要原因是2023年未发生因公出国(境)费用。

公务车购置费0.00万元，主要用于2023年未发生公务车购置费支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是2023年未发生公务车购置费支出。较上年支出数无增减，主要原因是2023年未发生公务车购置费支出。

公务用车运行维护费0.00万元，主要用于我校公务用车运行维护。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是2023年未发生公务用车运行维护费支出。较上年支出数无增减，主要原因是2023年未发生公务用车运行维护费支出。

公务接待费0.00万元，主要用于接待上级有关部门到校检查工作的生活费。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是2023年未发生公务接待费支出。较上年支出数无增减，主要原因是2023年未发生公务接待费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是2023年度本单位未组织和预算会议费。本年度培训费支出1.88万元，较上年决算数增加0.12万元，增长6.82%，主要原因是2023年度派出学习和培训教师人数和次数增多。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本单位机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费主要用于开支运行支出。机关运行经费较上年支出数无增减，主要原因是按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。因本单位无任何车辆及大型通用和专用设备原因，我单位资产未纳入部门决算报表。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我校对1个项目开展了绩效自评，其中以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金4.65万元；从评价情况来看，较好地完成了全年目标任务。一是较好地实施了小学义务教育，促进基础教育发展；二是改善了学生的营养水平办学条件，增强了学生的体质，得到了社会的好评。

（二）单位绩效评价情况

义务教育营养改善计划项目绩效目标自评综述：根据预算绩效管理要求，根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况是较好的完成了目标任务。项目全年预算数为4.65万元，执行数为4.65万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是全年享受营养改造计划人数达47人，二是完成率为100%。三是覆盖率100%，四是群众满意度为95%。发现的问题及原因，一是学生的饮食习惯特别差，偏食、挑食，二是午餐的供应模式单一，很难发展提高营养午餐的质量，也无法满足学生个性化的要求。下一步改进措施，一是加强对学生营养知识的教育以及科学饮食的指导；二是探索各种营养午餐的供应模式。

（三）财政绩效评价情况

市财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

崔成   023-73371085

备注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度取得的各项收入情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度各项支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。本单位无政府性基金收支，故本表无数据。

备注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。本单位无国有资本经营收支，故本表无数据。

备注：1.本表反映单位本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数为包括本年度财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

（此件公开发布）