重庆市石柱土家族自治县

示范幼儿园2023年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

1.拟订幼儿园发展的长期规划、学年、学期计划并组织实施。

2.实施幼儿保育和幼儿启蒙教育。

3.承担幼儿教育和幼儿示范、实验教育任务。

（二）机构设置

本单位由1个财政拨款事业单位组成，根据石委编委发〔2021〕24号文件，核定教职工编制64名。园长1名，副园长3名；内设机构领导职数4名。其中，办公室主任1名、总务处主任1名、体卫艺处主任1名、保教处主任1名。

党内职务按规定配备。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计5076.48万元，支出总计5076.48万元。收支较上年决算数增加3326.76万元，增长190.13%，主要原因是扩建工程增加债券资金3300万元。

2.收入情况。2023年度收入合计5076.48万元，较上年决算数增加3326.76万元，增长190.13%，主要原因是扩建工程增加债券资金3300万元。其中：财政拨款收入4639.04万元，占91.38%；事业收入437.44万元，占8.62%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计5076.48万元，较上年决算数增加3326.76万元，增长190.13%，主要原因是扩建工程增加债券资金3300万元。其中：基本支出1189.23万元，占23.43%；项目支出3887.25万元，占76.57%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是严格按照年初预算支付进度执行，年末完成所有项目支付。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计4639.04万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加3346.46万元，增长258.90%。主要原因是扩建工程增加债券资金3300万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1339.04万元，较上年决算数增加46.46万元，增长3.59%。主要原因是本年维修维护增加，人员增加，工资及社保调整。较年初预算数增加176.54万元，增长15.19%。主要原因是本年维修维护增加，人员增加，工资及社保调整。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1339.04万元，较上年决算数增加46.46万元，增长3.59%。主要原因是本年维修维护增加，人员增加，工资及社保调整。较年初预算数增加176.54万元，增长15.19%。主要原因是本年维修维护增加，人员增加，工资及社保调整。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是财政管理所有资金纳入财政管理，实行“一收一支”政策，故无结转结余。

 4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出967.54万元，占72.26%，较年初预算数增加88.82万元，增长10.11%，主要原因是校舍维修维护，薪级工资增加，岗位晋升人员工资变动较大，绩效工资增加。

（2）社会保障与就业支出247.50万元，占18.48%，较年初预算数增加85.03万元，增长52.34%，主要原因是薪级工资增加，岗位晋升人员工资变动较大，绩效工资增加。

（3）卫生健康支出64.53万元，占4.82%，较年初预算数增加1.46万元，增长2.31%，主要原因是薪级工资增加，岗位晋升人员工资变动较大，绩效工资增加。

（4）住房保障支出59.47万元，占4.44%，较年初预算数增加1.23万元，增长2.11%，主要原因是薪级工资增加，岗位晋升人员工资变动较大，绩效工资增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1189.23万元。其中：人员经费1179.53万元，较上年决算数增加61.80万元，增长5.53%，主要原因是人员增加，工资及社保调整。人员经费用途主要包括基本工资、津补贴、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、医疗补助等。公用经费9.71万元，较上年决算数增加1.03万元，增长11.87%，公用经费用途主要包括商品服务支出中的办公费、差旅费、培训费、水电费、维修费及其他商品服务支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入3300.00万元，较上年决算数增加3300.00万元，增长100.00%，主要原因是扩建工程于2023年开始，因此2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元,本年支出3300.00万元，较上年决算数增加3300.00万元，增长100.00%，主要原因是2023年新增扩建工程债券资金3300.00万元。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位 2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.90万元，较年初预算数增加0.90万元，增长100.00%，主要原因是上年三公经费中不含公务用车运行维护费。较上年支出数减少0.17万元，下降15.89%，主要原因是落实中央八项规定精神，按照只减不增的原则支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，主要原因本单位2023年度未发生因公出国（境）费用。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用。

公务车购置费0.00万元，主要原因是本单位2023年未购置公务用车。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年未购置公务用车。较上年支出数无增减，主要原因是本单位 2023年未购置公务车。

公务用车运行维护费0.90万元，主要用于本单位公务用车运行维护。费用支出较年初预算数增加0.90万元，增长100.00%，较上年支出数减少0.17万元，下降15.89%，主要原因是落实中央八项规定精神，按照只减不增的原则支出。

公务接待费0.00万元，主要原因是本单位2023年度无公务接待费用。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度无公务接待费用。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度无公务接待费用。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0.90万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是财政未保障我单位会议费。本年度培训费支出3.70万元，较上年决算数减少3.72万元，下降50.13%，主要原因是本年度派出培训人数、次数减少。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本单位机关运行经费支出0.00万元，主要原因是按照单位决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本单位政府采购支出总额3.68万元，其中：政府采购货物支出3.68万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额3.68万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额3.68万元，占政府采购支出总额的100.00%。主要用于采购日常办公用品和耗材的采购。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，本单位对11个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金19800元。从评价情况来看，本单位严格按照上级规定与要求，规范使用各项资金，实现项目目标，促进教育事业发展。

（二）单位绩效评价情况

学前贫困生生活补助项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况良好。项目全年预算数为1.9万元，执行数为1.9万元，完成预算的100%。主要产出和效果：贫困生生活补助得到资助，减轻了家庭负担，贫困生生活水平得到改善。

（三）财政绩效评价情况

市财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-73337754

备注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。

      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度取得的各项收入情况。

2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度各项支出情况。

      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。本单位无国有资本经营收支，故本表无数据。

备注：1.本表反映单位本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数为包括本年度财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

（此件公开发布）