重庆市石柱土家族自治县石家乡小学校

2023年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

学校实行校长负责制，校长是学校的法定代表人，对学校的教育教学实行全面领导，对学生德智体美劳全方面发展负责。学校主要职能如下：

1.正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2.维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。

3.积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量。

4.根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

5.坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体美劳全面发展。

6.抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业。

7.做好安全防范，保证学生的生命安全。

（二）机构设置

从单位构成看，石柱县石家乡小学校是石柱县教委部门编制范围的下属单位，为二级单位。

根据石编委发〔2023〕7号文件，核定编制教职工数24人。根据石委编委发〔2021〕24号文件，核定校级领导职数3人，1正2副；内设机构职数4个，其中：办公室1人、教导处1人、教科室1人和总务处1人。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计817.98万元，支出总计817.98万元。收支较上年决算数减少28.08万元，下降3.32%，主要原因是我校2023年校舍维修项目减少，2023年1月离休干部去世，该干部的人员经费相对减少。

2.收入情况。2023年度收入合计817.98万元，较上年决算数减少28.08万元，下降3.32%，主要原因是我校2023年校舍维修项目减少，2023年1月离休干部去世，该干部的人员经费相对减少。其中：财政拨款收入806.73万元，占98.63%；事业收入11.24万元，占1.37%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计817.98万元，较上年决算数减少28.08万元，下降3.32%，主要原因是我校2023年校舍维修项目减少，2023年1月离休干部去世，该干部的人员经费相对减少。其中：基本支出689.81万元，占84.33%；项目支出128.17万元，占15.67%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计806.73万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少19.94万元，下降2.41%。主要原因是我校2023年校舍维修项目减少，2023年1月离休干部去世，该干部的人员经费相对减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入803.23万元，较上年决算数减少19.94万元，下降2.42%。主要原因是我校2023年校舍维修项目减少，2023年1月离休干部去世，该干部的人员经费相对减少。较年初预算数增加106.82万元，增长15.34%。主要原因：一是清算2022年的超额绩效未纳入年初预算，二是职业年金清缴未纳入年初预算，三是我校2023年1月一名离休干部去世的丧葬费和抚恤金未纳入年初预算。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出803.23万元，较上年决算数减少19.94万元，下降2.42%。主要原因是我校2023年校舍维修项目减少，2023年1月离休干部去世，该干部的人员经费相对减少。较年初预算数增加106.82万元，增长15.34%。主要原因是：一是清算2022年的超额绩效未纳入年初预算，二是职业年金清缴未纳入年初预算，三是我校2023年1月一名离休干部去世的丧葬费和抚恤金未纳入年初预算。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出552.31万元，占68.76%，较年初预算数增加46.39万元，增长9.17%，主要原因是清算2022年超额绩效以及追加2023年超额绩效未纳入年初预算。

（2）社会保障与就业支出185.67万元，占23.12%，较年初预算数增加60.44万元，增长48.26%，主要原因是职业年金清缴以及离休干部丧葬费和抚恤金未纳入年初预算。

（3）卫生健康支出35.19万元，占4.38%，较年初预算数无增减，与年初预算数一致。

（4）住房保障支出30.06万元，占3.74%，较年初预算数无增减，与年初预算数一致。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出678.56万元。其中：人员经费673.47万元，较上年决算数增加4.60万元，增长0.69%，主要原因是教师薪级工资每年一调整，五险二金随之增加。人员经费用途主要包括用于教师的工资福利支出。公用经费5.09万元，较上年决算数增加0.29万元，增长6.04%，主要原因是该项资金为工会经费定额支出，此项资金为教师工资的千分之五，教师工资增加，工会经费定额增加。公用经费用途主要是工会经费定额支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入3.50万元，较上年决算数无增减，主要原因是该项拨款的多少与乡村少年宫汇报演出的名次有关，2023年乡村少年宫汇报演出与上年排名一致。本年支出3.50万元，较上年决算数无增减，主要原因是该项拨款的多少与乡村少年宫汇报演出的名次有关，2023年乡村少年宫汇报演出与上年排名一致。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，本单位2023年度未发生三公经费。较上年支出数无增减，与上年持平。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，本单位2022年度未发生三公经费。费用支出较年初预算数无增减，主与上年持平。较上年支出数无增减，主与上年持平。

公务车购置费0.00万元，本单位2023年未发生公务车购置费。费用支出较年初预算数无增减，与上年持平。较上年支出数无增减，与上年持平。

公务用车运行维护费0.00万元，本单位2023年未发生公务用车运行维护费。费用支出较年初预算数无增减，与上年持平。较上年支出数无增减，与上年持平。

公务接待费0.00万元，本单位2023年未发生公务接待费。费用支出较年初预算数无增减，与上年持平。较上年支出数无增减，与上年持平。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，本单位2023年未发生会议费。本年度培训费支出4.68万元，较上年决算数增加2.20万元，增长88.71%，主要原因是疫情结束，增加教师外出培训人次。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，本部门对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金2.88万元。

（二）单位绩效评价情况

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

无。

3.关于绩效自评结果的说明。

根据年初设定的绩效目标，较好的完成了目标任务。项目全年预算数为2.88万元，执行数为2.88万元，完成预算的100%。主要产出和效果：保障我园教学工作能够正常开展，改善了我园的办学质量，提升了学生、家长、老师的满意度。本单位严格按照上级规定与要求，规范使用各项资金，着力提高学生身体素质，促进教育事业发展。

（三）财政绩效评价情况

市财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-73395346。