重庆市石柱土家族自治县沙子中学校2023年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

实施初中义务教育，促进基础教育发展；拟订学校发展的长期规划、学年、学期计划并组织实施；承担义务教育初中阶段的教育教学工作。

（二）机构设置

本单位为重庆市石柱土家族自治县教育委员会下属二级预算单位，内设机构有：教务处、教科室、总务处、体卫艺处、德育处等5个。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计1031.88万元，支出总计1031.88万元。收支较上年决算数减少10.58万元，下降1.01%，主要原因是本年度财政拨款收入、支出均较上年决算数均减少10.58万元,下降1.01%，本年度无结余分配。

2.收入情况。2023年度收入合计1031.88万元，较上年决算数减少10.58万元，下降1.01%，主要原因是本年度财政拨款收入较上年决算数减少10.58万元，下降1.01%。其中：财政拨款收入1027.08万元，占99.53%；事业收入4.80万元，占0.47%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1031.88万元，较上年决算数减少10.58万元，下降1.01%，主要原因是本年支出较上年决算数减少10.58万元，下降1.01%。其中：基本支出785.15万元，占76.09%；项目支出246.73万元，占23.91%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是所有资金纳入财政国库统一管理，实行一收一支，所以无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1027.08万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少7.85万元，下降0.76%。主要原因是学生人数减少，公用经费及相应学生资助经费减少等。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1027.08万元，较上年决算数减少7.85万元，下降0.76%。主要原因是学生人数减少，生均公用经费减少，贫困学生补助经费减少，营养改善计划经费减少等。较年初预算数增加141.95万元，增长16.04%。主要原因是教师基本工资、社会保障缴费等经费调整，以及人员正常晋升、特岗转正、职称变动的人员工资调增等情况。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1027.08万元，较上年决算数减少7.85万元，下降0.76%。主要原因是学生人数减少，生均公用经费减少，贫困学生补助经费减少，营养改善计划经费减少等。较年初预算数增加141.95万元，增长16.04%。主要原因是教师基本工资、社会保障缴费等经费调整，以及人员正常晋升、特岗转正、职称变动的人员工资调增等情况。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是所有资金纳入财政国库统一管理，实行一收一支，所以无结转结余。

 4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出789.89万元，占76.91%，较年初预算数增加78.83万元，增长11.09%，主要原因是教师基本工资调整、特岗转正及社会保障缴费等经费调整，以及人员正常晋升、职称变动的人员追加经费等情况。

（2）社会保障与就业支出158.20万元，占15.40%，较年初预算数增加61.67万元，增长63.89%，主要原因是我校年初社保调整基数以及职业年金补缴等。

（3）卫生健康支出40.26万元，占3.92%，较年初预算数增加0.64万元，增长1.62%，主要原因是我校年初社保调整基数，与年初预算数基本持平。

（4）住房保障支出38.73万元，占3.77%，较年初预算数增加0.81万元，增长2.14%，主要原因是我校住房公积金根据工资情况调整基数，与年初预算数基本持平。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出780.35万元。其中：人员经费774.03万元，较上年决算数减少2.63万元，下降0.34%，主要原因是我校年初社保调整基数，与上年决算数基本持平。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、生活补助、医疗费补助。公用经费6.32万元，较上年决算数增加0.33万元，增长5.51%，主要原因是学校商品服务支出的增加。公用经费用途用于人员工会经费（定额）支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元，基本支出0.00万元，项目支出0.00万元，主要原因是本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.12万元，较年初预算数减少0.59万元，下降83.10%，主要原因是厉行节约，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数。较上年支出数减少0.37万元，下降75.51%，主要原因是厉行节约，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，节省开支。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，本单位2023年度未发生因公出国（境）支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）支出。

公务车购置费0.00万元，本单位2023年度未发生公务车购置费支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车购置费支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车购置费支出。

公务用车运行维护费0.00万元，本单位2023年度未发生公务用车运行维护费支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务用车运行维护费支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务用车运行维护费支出。

公务接待费0.12万元，主要用于接待上级各项检查以及接洽活动开支。费用支出较年初预算数减少0.59万元，下降83.10%，主要原因是厉行节约，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数。较上年支出数减少0.37万元，下降75.51%，主要原因是厉行节约，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待3批次21人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费56.00元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生会议费支出。本年度培训费支出3.93万元，较上年决算数增加2.28万元，增长138.18%，主要原因是教师外出培训人数和次数增加。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我校对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评1项，涉及资金25.50万元。从评价情况来看，较好地完成了全年目标任务。一是较好地实施了义务教育，促进基础教育发展；二是改善了办学条件，提升了学校形象，得到了社会的好评。

（二）单位绩效评价情况

我单位未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

市财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

 （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

林远福  023-73311017

备注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度取得的各项收入情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度各项支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。本单位无政府性基金收支，故本表无数据。

备注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。本单位无国有资本经营收支，故本表无数据。

备注：1.本表反映单位本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数为包括本年度财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

（此件公开发布）