重庆市石柱土家族自治县沙子镇小学校

2023年度决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。

1.实施小学义务教育，促进基础教育发展；

2.实施小学学历教育和相关社会活动;

3.完成县委教育工委、县教育委员会交办任务。

（二）机构设置

石柱土家族自治县沙子镇小学校设置4个内设机构。即：办公室主任1名、教务处主任1名、教科室主任1名、总务处主任1名。核定我校教职工数55人，实有63人，超8人，退休教师34人。

（三）单位构成

从预算单位构成看，沙子镇小学校是石柱土家族自治县教育委员会部门预算编制范围的下属单位，为二级预算单位。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计1776.35万元，支出总计1776.35万元。收支较上年决算数减少69.28万元，下降3.75%，主要原因是本年度教师减少6人（调出3人，退休3人），职工工资、养老保险、职业年金、基本医疗保险、公积金等较上年度减少。

2.收入情况。2023年度收入合计1776.35万元，较上年决算数减少69.28万元，下降3.75%，主要原因是本年度教师减少6人（调出3人，退休3人），职工工资、养老保险、职业年金、基本医疗保险、公积金等较上年度减少。其中：财政拨款收入1760.55万元，占99.11%；事业收入15.80万元，占0.89%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1776.35万元，较上年决算数减少69.28万元，下降3.75%，主要原因是本年度教师减少6人（调出3人，退休3人），职工工资、养老保险、职业年金、基本医疗保险、公积金等较上年度减少。其中：基本支出1666.66万元，占93.82%；项目支出109.69万元，占6.18%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是实现收多少，支多少，所以为0.00万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1760.55万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少64.22万元，下降3.52%。主要原因是本年度教师减少6人（调出3人，退休3人），职工工资、养老保险、职业年金、基本医疗保险、公积金等较上年度减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1757.05万元，较上年决算数减少64.22万元，下降3.53%。主要原因是本年度教师减少6人（调出3人，退休3人），职工工资、养老保险、职业年金、基本医疗保险、公积金等较上年度减少。较年初预算数增加242.98万元，增长16.05%。主要原因：一是职工工资调标；二是退休教师健康休养费发放；三是准备期职业年金补缴。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1757.05万元，较上年决算数减少64.22万元，下降3.53%。主要原因是本年度教师减少6人（调出3人，退休3人），职工工资、养老保险、职业年金、基本医疗保险、公积金等较上年度减少。较年初预算数增加242.98万元，增长16.05%。主要原因是：一是职工工资调标；二是退休教师健康休养费发放；三是准备期职业年金补缴。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是财政实现收多少，支多少，所以为0.00万元。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1258.42万元，占71.62%，较年初预算数增加115.49万元，增长10.10%，主要原因是职工工资调标，导致养老保险、职业年金、基本医疗保险、公积金等较上年度增加。

（2）社会保障与就业支出346.66万元，占19.73%，较年初预算数增加127.76万元，增长58.36%，主要原因是职工补缴职业年金。

（3）卫生健康支出79.59万元，占4.53%，较年初预算数无增减，包括职工基本医疗保险57.52万元，职工医疗费14.07万元和职工医疗补助8万元。

（4）住房保障支出72.38万元，占4.12%，较年初预算数减少0.27万元，下降0.37%，主要原因是本年度教师减少6人（调出3人，退休3人），职工工资减少，所以公积金等较上年度减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1650.86万元。其中：人员经费1519.87万元，较上年决算数减少30.34万元，下降1.96%，主要原因是本年度人员减少：退休3人，调出3人，岗位、薪级、社保和公积金减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、住房公积金等。公用经费130.99万元，较上年决算数增加118.87万元，增长980.78%，主要原因是按人社要求，课后服务费纳入单列绩效考核，今年纳入基本支出,另本年度把教育发展经费支出工会经费纳入日常公用经费。公用经费用途主要包括单位日常办公费、差旅费、培训费、水电费等日常开销。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入3.50万元，较上年决算数无增减，主要原因是本年度维持上年度项目，所以无增减。本年支出3.50万元，较上年决算数无增减，主要原因是本年度维持上年度。所以无增减。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元，基本支出0.00万元，项目支出0.00万元，本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

我单位属于事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，主要原因是厉行节约，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，做到来客均在学校食堂接待。较上年支出数增加0万元，增长0%，主要原因是厉行节约，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，做到来客均在学校食堂接待。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，本单位2023年度未发生因公出国（境）支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）支出。

公务车购置费0.00万元，本单位2022年度未发生公务车购置费支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位2022年度未发生公务车购置费支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位2022年度未发生公务车购置费支出。

公务用车运行维护费0.00万元，本单位2022年度未发生公务用车运行维护费支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位2022年度未发生公务用车运行维护费支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位2022年度未发生公务用车运行维护费支出。

公务接待费0.00万元，主要用于接待上级各项检查。费用支出较年初预算数减少0万元，下降100%，主要原因是本单位2022年度未发生公务接待费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数减少0.30万元，下降100.00%，主要原因是本年度片区督导中心未举办片区学校会议，所以未产生会议费用。本年度培训费支出4.59万元，较上年决算数增加1.69万元，增长58.28%，主要原因是本年度培训次数增加，教师参加国培、外出听课等增加，导致费用用于学校年轻教师较多，为了提高年轻教师教育教学能力和各种业务水平，参加国培、外出听课等增加，导致本年培训费增加。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我校对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评1项，涉及资金4.26万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

本单位无绩效自评报告或案例。

3.关于绩效自评结果的说明。

根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况是较好的完成了目标任务。项目全年预算数为4.16万元，执行数为4.16万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是全年享受学前贫困生生活补助人数达182人次，二是完成率为100%。三是覆盖率100%，四是群众满意度为96%。本单位严格按照上级规定与要求，规范使用各项资金，着力提高保障义务教育正常运转，促进教育事业发展。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

向大权：023-73311567