重庆市石柱土家族自治县三河镇永和小学校2023年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

全面负责学校工作，认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德智体美劳全面发展的社会主义事业建设者和接班人。

根据教育规律、社会要求和学校实际，组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

（二）机构设置

本部门由1个财政全额拨款事业单位组成。人员编制13人，实有15人，退休8人，遗嘱人员1人。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计388.97万元，支出总计388.97万元。收支较上年决算数增加19.57万元，增长5.30%，主要原因是人员增加，导致养老保险、职业年金、公积金、薪级工资、绩效调标都有所增加。而学校建设方面投入也有所增加。

2.收入情况。2023年度收入合计388.97万元，较上年决算数增加19.57万元，增长5.30%，主要原因是人员增加，导致养老保险、职业年金、公积金、薪级工资、绩效调标都有所增加。而学校建设方面投入也有所增加。其中：财政拨款收入374.42万元，占96.26%；事业收入14.55万元，占3.74%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计388.97万元，较上年决算数增加21.73万元，增长5.92%，主要原因是人员增加，导致养老保险、职业年金、公积金、薪级工资、绩效调标都有所增加。而学校建设方面投入也有所增加。其中：基本支出323.60万元，占83.19%；项目支出65.37万元，占16.81%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少2.16万元，下降100.00%，主要原因是上年度学校课后服务费期末未支出，所以上年决算时有结余，本年课后服务费已支出，未结余

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计374.42万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加11.21万元，增长3.09%。主要原因是人员增加，导致养老保险、职业年金、公积金、薪级工资、绩效调标都有所增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入374.42万元，较上年决算数增加11.21万元，增长3.09%。主要原因是人员增加，导致养老保险、职业年金、公积金、薪级工资、绩效调标都有所增加。较年初预算数增加63.64万元，增长20.48%。主要原因是人员增加，导致养老保险、职业年金、公积金、薪级工资、绩效调标都有所增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出374.42万元，较上年决算数增加11.21万元，增长3.09%。主要原因是人员增加，导致养老保险、职业年金、公积金、薪级工资、绩效调标都有所增加。较年初预算数增加63.64万元，增长20.48%。主要原因是人员增加，导致养老保险、职业年金、公积金、薪级工资、绩效调标有所增加。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本单位2023年度无结转结余情况。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出272.34万元，占72.74%，较年初预算数增加38.71万元，增长16.57%，主要原因是人员增加，导致养老保险、职业年金、公积金、薪级工资、绩效调标有所增加。

（2）社会保障与就业支出70.81万元，占18.91%，较年初预算数增加23.92万元，增长51.01%，主要原因是人员增加，导致养老保险、职业年金增加。

（3）卫生健康支出16.46万元，占4.40%，较年初预算数增加0.45万元，增长2.81%，主要原因是人员增加，导致医疗保险有所增加。

（4）住房保障支出14.82万元，占3.96%，较年初预算数增加0.57万元，增长4.00%，主要原因是人员增加，导致公积金有所增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出309.05万元。其中：人员经费306.68万元，较上年决算数增加2.37万元，增长0.78%，主要原因是人员增加，导致养老保险、职业年金、公积金、薪级工资、绩效调标有所增加。人员经费用途主要包括基本工资、绩效、社会保障、卫生健康支出、住房保障。公用经费2.37万元，较上年决算数增加0.18万元，增长8.22%，主要原因是办公费增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年无国有资本经营预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

本单位2023年未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2023年未发生因公出国（境）费用支出。

本单位2023年未发生公务车购置费用和公务用车运行维护费用支出。

本单位2023年无公务接待费。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本单位没有承办会议。本年度培训费支出1.11万元，较上年决算数增加0.41万元，增长58.57%，主要原因是本单位增加对教师培训力度，培训费有所上升。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本单位政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%。

预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，本部门对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1个项目，涉及资金56280万元。

（二）单位绩效评价情况

乡村教师生活补助项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况是确保了我校2023年55名教师的正常工作和生活，确保了义务教育工作正常开展。项目全年预算数为56280元，执行数为56280元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是受益教师168人次，二是人均成本4020元，三是服务对象满意度100%。

（三）财政绩效评价情况

本单位未委托第三方开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

邓礼芳     18983572409