重庆市石柱土家族自治县龙沙镇小学校

2023年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

宗旨：实施学前教育、小学义务教育，促进基础教育发展。

主要职责任务：拟订学校发展的长期规划、学年、学期计划并组织实施；实施幼儿保育和幼儿启蒙教育；承担义务教育小学阶段的教育教学工作；负责全镇教育教学业务管理工作，协调、指导镇内完小、村小、教学点工作。

具体职责任务：

1. 坚持和加强党对教育工作的领导。

2. 贯彻落实党中央、国务院关于教育的法律法规和方针政策，市委、市政府工作和县委、县政府对教育工作的部署及要求。

3. 拟订学校发展的长期规划、学年、学期计划并组织实施。

4. 实施幼儿保育和幼儿启蒙教育。

5. 承担义务教育小学阶段的教育教学工作，促进基础教育发展。

6. 实施素质教育，推进教育教学改革，为初中教育提供优质生源，为社会培养德智体美劳全面发展人才奠定基础。

7. 负责全镇教育教学业务管理工作，协调、指导镇内完小、村小、教学点工作；

8. 完成县委教育工委、县教育委员会领导交办的其他任务。

（二）机构设置

从预算单位构成看，龙沙镇小学校是石柱土家族自治县教育委员会部门预算编制范围的下属单位， 为二级预算单位。

根据石委编委发[2023]7号文件，我校核定编制教职工数43人。根据石委编委发〔2021〕24号文件，我校核定校级领导职数3人（1名正校长2名副校长），内设机构职数4个，其中：教务处1人、教科室1人、总务处1人、幼教处1人。实际在岗人数46人，退休31人，遗属2人。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计1331.14万元，支出总计1331.14万元。收支较上年决算数减少150.96万元，下降10.19%，主要原因是本年度教师减少4人（退休2人，调出2人）导致基本支出减少，生源减少导致公用经费减少，维修维护减少、贫困生补助等项目支出减少，财政补助收入和事业收入相应减少。

2.收入情况。2023年度收入合计1331.14万元，较上年决算数减少150.96万元，下降10.19%，主要原因是本年度教师减少4人（退休2人，调出2人）导致基本支出减少，生源减少导致公用经费减少，维修维护减少、贫困生补助等项目支出减少，财政补助收入和事业收入相应减少。其中：财政拨款收入1307.01万元，占98.19%；事业收入24.13万元，占1.81%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1331.14万元，较上年决算数减少150.96万元，下降10.19%，主要原因是本年度教师减少4人（退休2人，调出2人）导致基本支出减少，生源减少导致公用经费减少，维修维护减少、贫困生补助等项目支出减少。其中：基本支出1141.14万元，占85.73%；项目支出190.00万元，占14.27%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1307.01万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少126.79万元，下降8.84%。主要原因是本年度教师减少4人（退休2人，调出2人）导致基本支出减少，生源减少导致公用经费减少，维修维护减少、贫困生补助等项目支出减少，财政补助收入相应减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1303.51万元，较上年决算数减少126.79万元，下降8.86%。主要原因是本年度教师减少4人（退休2人，调出2人）导致基本支出减少，生源减少导致公用经费减少，维修维护减少、贫困生补助等项目支出减少，财政补助收入相应减少。较年初预算数增加159.99万元，增长13.99%。主要原因是部分项目年初由县教委统一预算，人员经费中政策性增资。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1303.51万元，较上年决算数减少126.79万元，下降8.86%。主要原因是本年度教师减少4人（退休2人，调出2人）导致基本支出减少，生源减少导致公用经费减少，维修维护减少、贫困生补助等项目支出减少。较年初预算数增加159.99万元，增长13.99%。主要原因是部分项目年初由县教委统一预算，人员经费中政策性增资。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出936.03万元，占71.81%，较年初预算数增加82.74万元，增长9.70%，主要原因是部分项目年初由县教委统一预算，人员经费中政策性增资。

（2）社会保障与就业支出252.84万元，占19.40%，较年初预算数增加77.37万元，增长44.09%，主要原因是社保政策调整，补缴以前社保费。

（3）卫生健康支出60.29万元，占4.63%，较年初预算数减少0.09万元，下降0.15%，主要原因是年中教师减少4人（退休2人，调出2人）。

（4）住房保障支出54.35万元，占4.17%，较年初预算数减少0.03万元，下降0.06%，主要原因是年中教师减少4人（退休2人，调出2人）。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1117.00万元。其中：人员经费1107.94万元，较上年决算数减少82.43万元，下降6.92%，主要原因是师生人数减少。人员经费用途主要包括在职人员基本工资、津补贴、绩效，退休人员健康休养费、遗属生活补助，学生生活补助、助学金等。公用经费9.06万元，较上年决算数减少0.47万元，下降4.93%，主要原因是教工人数减少。公用经费用途主要包括工会经费。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入3.50万元，较上年决算数无增减。本年支出3.50万元，较上年决算数无增减。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

    本单位2023年度无“三公”经费支出，年初预算数为0.00万元。较上年支出数无增减。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减。本年度培训费支出3.32万元，较上年决算数增加1.20万元，增长56.60%，主要原因是新课程改革，加大投入，促进教师专业发展。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本单位政府采购支出总额0.59万元，其中：政府采购货物支出0.59万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.59万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额0.59万元，占政府采购支出总额的100.00 %。主要用于采购计算机。

五、 预算绩效管理情况说明

( 一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我校对 1 个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评 1 项，涉及资金6.19万元；从评价情况来看，较好地完成了全年目标任务。一是较好地实施了小学义务教育，促进基础教育发展；二是保障校舍安全，得到了社会的好评。

（二）绩效自评结果。

1. 绩效目标自评表。

校舍维修项目绩效目标自评综述： 根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况是较好的完成了目标任务。项目年初预算投入4万元，实际投入6.19万元，超额完成目标任务，群众满意度90%以上。

2. 绩效自评报告或案例。

本单位无绩效自评报告或案例。

3. 关于绩效自评结果的说明。

本单位未进行绩效自评。

（三）重点绩效评价结果。

本单位未进行绩效工作评价

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

023-73385019