重庆市石柱土家族自治县临溪中学校2023年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

1.实施中学义务教育，促进基础教育发展；

2.实施中学学历教育。

（二）机构设置

根据石委编委发〔2023〕7号文件，我校核定编制教职工数75人。根据石编委发〔2015〕84号文件，我校核定校级领导职数4人，1正3副，内设机构职数6个，其中：教务处2人，德育处2人，总务处1人，办公室1人，教科室1人，体卫处1人。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计2997.14万元，支出总计2997.14万元。收支较上年决算数增加416.12万元，增长16.12%，主要原因是本年度我校有在建工程教师周转房建设项目预算675万元，本年度实际完成支付226.415万元。

2.收入情况。2023年度收入合计2997.14万元，较上年决算数增加416.12万元，增长16.12%，主要原因是本年度我校有在建工程教师周转房建设项目预算675万元，本年度实际完成支付226.415万元。其中：财政拨款收入2987.65万元，占99.68%；事业收入9.49万元，占0.32%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计2997.14万元，较上年决算数增加451.73万元，增长17.75%，主要原因是本年度我校有在建工程教师周转房建设项目预算675万元，本年度实际完成支付226.415万元。其中：基本支出2032.92万元，占67.83%；项目支出964.22万元，占32.17%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少35.60万元，下降100.00%，主要原因是《财政部 教育部关于印发〈中小学校财务制度〉的通知》（财教〔2022〕159号）第二十五条为在校学生提供课后服务费收取的服务性收费收入，计入其他收入。2022年9月1日起施行，上年度其他收入为我校结转的课后服务费35.60万元。本年度本单位无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2987.65万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加442.24万元，增长17.37%。主要原因是本年度我校有在建工程教师周转房建设项目预算675万元，本年度实际完成支付226.415万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2987.65万元，较上年决算数增加442.24万元，增长17.37%。主要原因是本年度我校有在建工程教师周转房建设项目预算675万元，本年度实际完成支付226.415万元。较年初预算数增加958.78万元，增长47.26%。主要原因是本年度我校有在建工程教师周转房建设项目预算675万元，本年度实际完成支付226.415万元。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出2987.65万元，较上年决算数增加442.24万元，增长17.37%。主要原因是本年度我校有在建工程教师周转房建设项目预算675万元，本年度实际完成支付226.415万元。较年初预算数增加958.78万元，增长47.26%。主要原因是本年度我校有在建工程教师周转房建设项目预算675万元，本年度实际完成支付226.415万元。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是《财政部 教育部关于印发〈中小学校财务制度〉的通知》（财教〔2022〕159号）第二十五条为在校学生提供课后服务费收取的服务性收费收入，计入其他收入。2022年9月1日起施行，上年度其他收入为我校结转的课后服务费35.60万元。本年度无结转结余。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面： 

（1）教育支出2216.64万元，占74.19%，较年初预算数增加608.71万元，增长37.86%，主要原因是本年度我校有在建工程教师周转房建设项目预算675万元。

（2）文化旅游体育与传媒支出226.42万元，占7.58%，较年初预算数增加226.42万元，增长100.00%，主要原因是本年度我校有在建工程教师周转房建设项目预算675万元，本年度实际完成支付226.415万元。

（3）社会保障与就业支出359.85万元，占12.04%，较年初预算数增加125.60万元，增长53.62%，主要原因是教职工自然增资，养老保险、职业年金基数增长；补缴2014年至2016年准备期职业年金。

（4）卫生健康支出95.97万元，占3.21%，较年初预算数减少0.04万元，下降0.04%，主要原因是本年度教师退休，教师考调进城等卫生健康支出减少。

（5）住房保障支出88.77万元，占2.97%，较年初预算数减少1.90万元，下降2.10%，主要原因是本年度教师退休，教师考调进城等住房保障支出减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出2032.92万元。其中：人员经费2017.81万元，较上年决算数增加225.33万元，增长12.57%，主要原因是教师基本工资，社会保障缴费等增加，补缴准备期职业年金等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、生活补助、医疗费补助。公用经费15.11万元，较上年决算数增加0.97万元，增长6.86%，主要原因是本年度特岗教师转正，人员增加，工会经费预算增加。公用经费用途主要包括工会经费。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生（三公）经费支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生（三公）经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用。

公务车购置费0.00万元，主要原因本单位2023年度未发生公务车购置费用。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车购置费用。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车购置费用。

公务用车运行维护费0.00万元，主要原因本单位2023年度未发生公务用车运行维护费用。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务用车运行维护费用。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务用车运行维护费用。

公务接待费0.00万元，主要原因是本单位2023年度未发生公务接待费用。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务接待费用。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务接待费用。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本单位未发生会议费支出。本年度培训费支出6.70万元，较上年决算数增加5.52万元，增长467.80%，主要原因是本单位本年度教师外出培训次数增加。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本单位机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费较上年支出数无增减，主要原因是我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本单位政府采购支出总额434.92万元，其中：政府采购货物支出19.38万元、政府采购工程支出415.54万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额434.92万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额434.92万元，占政府采购支出总额的100.00 %。主要用于采购政府采购货物主要采购微机室电脑51台；政府采购工程教师周转房建设项目415.54万元。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我校对19个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评1项，涉及资金60.06万元。从评价情况来看，较好地完成了全年目标任务。一是较好地实施了初中义务教育，促进基础教育发展；二是改善了办学条件，提升了学校办学形象，得到了社会的好评。

（二）单位绩效评价情况

我单位对义教贫困学生生活补助开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金60.06万元，根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况是较好的完成了目标任务。项目全年预算数为60.06万元，执行数为60.06万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是全年享受义教贫困学生生活补助人数达1100人，二是完成率为100%。三是群众满意度为95%。发现的问题及原因：我校地处农村，全校学生家庭整体收入不高，有个别学生经济相对困难，但又无相关贫困证明，学校未能及时补助到位。

（三）财政绩效评价情况

市财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-73355174。