重庆市石柱土家族自治县黄鹤镇小学校2023年度

决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责。

1. 坚持和加强党对教育工作的领导。

2. 贯彻落实党中央、国务院关于教育的法律法规和方针政策，市委、市政府工作和县委、县政府对教育工作的部署及要求。

3. 拟订学校发展的长期规划、学年、学期计划并组织实施。

4. 实施幼儿保育和幼儿启蒙教育。

5. 承担义务教育小学阶段的教育教学工作，促进基础教育发展。

6. 实施素质教育，推进教育教学改革，为初中教育提供优质生源，为社会培养德智体美劳全面发展人才奠定基础。

7. 负责全镇教育教学业务管理工作。

8. 完成县委教育工委、县教育委员会领导交办的其他任务。

（二）机构设置

从预算单位构成看，我校是石柱土家族自治县教育委员会部门预算编制范围的下属单位，为二级预算单位。

本部门由1个财政拨款事业单位组成，根据石编委发〔2015〕 84号文件，我校核定校级领导职数2人，设校长1人，副校长1人，下设教务处和教科室2个内设机构。

（三）单位构成。

从预算单位构成看，纳入本部门2023年度决算编制的二级预算单位主要包括本校2023年的基本支出和项目支出。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计877.66万元，支出总计877.66万元。收支较上年决算数减少31.92万元，下降3.51%，主要原因是2023年薄弱学校改造计划资金较上年减少，由于特岗教师转正后资金来源不一样，特岗教师生活补助较上年有减少，由于学生人数减少等原因营养改善计划资金较上年度减少。

2.收入情况。2023年度收入合计877.66万元，较上年决算数减少31.92万元，下降3.51%，主要原因是2023年薄弱学校改造计划资金较上年减少，由于特岗教师转正后资金来源不一样，特岗教师生活补助较上年有减少，由于学生人数减少等原因营养改善计划资金较上年度减少。其中：财政拨款收入809.61万元，占92.25%；事业收入68.04万元，占7.75%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计877.66万元，较上年决算数减少26.23万元，下降2.90%，主要原因是学生人数减少等原因造成小学、学前公用经费，营养改善资金减少。其中：基本支出496.34万元，占56.55%；项目支出381.32万元，占43.45%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少5.69万元，下降100.00%，主要原因是2023年收支平衡无结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计809.61万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少67.01万元，下降7.64%。主要原因是2023年薄弱学校改造计划资金较上年减少，由于特岗教师转正后资金来源不一样，特岗教师生活补助较上年有减少，由于学生人数减少等原因营养改善计划资金较上年度有减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入809.61万元，较上年决算数减少67.01万元，下降7.64%。主要原因是2023年薄弱学校改造计划资金较上年减少，由于特岗教师转正后资金来源不一样，特岗教师生活补助较上年度减少，由于学生人数减少等原因营养改善计划资金较上年度减少。较年初预算数增加187.60万元，增长30.16%。主要原因是薄弱学校改造资金、校舍维修资金等部分资金是实际执行中根据实际增加，没有纳入年初预算。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出809.61万元，较上年决算数减少67.01万元，下降7.64%。主要原因是2023年薄弱学校改造计划资金较上年减少，由于特岗教师转正后资金来源不一样，特岗教师生活补助较上年度减少，由于学生人数减少等原因营养改善计划资金较上年度减少。较年初预算数增加187.60万元，增长30.16%。主要原因是薄弱学校改造资金、校舍维修资金等部分资金是实际执行中根据实际增加，没有纳入部门年初预算。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是2023年收支平衡无结余。

 4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出644.87万元，占79.65%，较年初预算数增加153.81万元，增长31.32%，主要原因是薄弱学校改造资金、校舍维修资金等部分资金是实际执行中根据实际增加，没有纳入部门年初预算。

（2）社会保障与就业支出112.37万元，占13.88%，较年初预算数增加31.41万元，增长38.80%，主要原因是补缴准备期职业年金，教师调整薪级工资、教师晋级缴费基数增大，造成支出增加，年初无预算。

（3）卫生健康支出28.11万元，占3.47%，较年初预算数增加1.35万元，增长5.04%，主要原因是教师调整薪级工资、教师晋级缴费基数增大，造成支出增加，年初无预算。

（4）住房保障支出24.26万元，占3.00%，较年初预算数增加1.03万元，增长4.43%，主要原因是教师调整薪级工资、教师晋级缴费基数增大，造成支出增加，年初无预算。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出496.34万元。其中：人员经费492.47万元，较上年决算数增加16.16万元，增长3.39%，主要原因是教师调整薪级工资、教师晋级工资，新进教师工资等。人员经费用途主要包括教师基本工资、乡镇工作补助、绩效工资、艰苦边远地区补助等。公用经费3.87万元，较上年决算数增加0.29万元，增长8.10%，主要原因是人员经费增加，按比例公用经费增加。公用经费用途主要包括工会活动经费。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

我单位属于教育事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。 

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减。原因是财政未保障我单位会议费和培训费。

本年度培训费支出1.44万元，较上年决算数增加0.13万元，增长9.92%，主要原因是教师参加各级组织的培训费用。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本单位机关运行经费支出0.00万元，主要原因是按照单位决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本单位政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%。2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对22个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金809.61万元。

（二）单位绩效评价情况

我校对农村义教营养改善计划资金开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金20.14万元，评价得分10分，评价等次为良好。绩效评价发现主要产出和效果,建卡贫困生生活补助得到全额的生活资助，减轻了家庭负担，生活水平得到改善。 

（三）财政绩效评价情况

市财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

(三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：余寿发，13896404677