重庆市石柱土家族自治县华夏民族小学校2023年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

1. 正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规；

2. 根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制；

3. 教书育人、服务育人、环境育人，维护学校教学秩序；

4. 做好各项安全工作，保证师生安全；

5. 实施小学义务教育，促进基础教育发展；

6.实施幼儿教育。

（二）机构设置

根据石编委发〔2023〕17号文件，我校核定编制教职工数77人,我校实有在职人数80人,财政全额补助80人。根据石编委发〔2023〕24号文件，我校核定校级领导职数1人，1正2副、内设机构职数7个，其中：教导处1人，教科室1人，总务处1人，德育处1人，现教处1人，办公室1人，体艺卫1人。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计2317.63万元，支出总计2317.63万元。收支较上年决算数减少405.49万元，下降14.89%，主要原因是人员调出及退休导致人员经费减少，学生人数减少导致公用经费减少。

2.收入情况。2023年度收入合计2317.63万元，较上年决算数减少405.49万元，下降14.89%，主要原因是人员调出及退休导致人员经费收入减少，学生人数减少导致公用经费收入减少。其中：财政拨款收入2233.57万元，占96.37%；事业收入84.06万元，占3.63%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计2317.63万元，较上年决算数减少348.31万元，下降13.07%，主要原因是人员调出及退休导致人员经费支出减少，学生人数减少导致公用经费支出减少。其中：基本支出2051.47万元，占88.52%；项目支出266.16万元，占11.48%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少57.17万元，下降100.00%，主要原因是资金当年用完无结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2233.57万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少363.09万元，下降13.98%。主要原因是人员调出及退休导致人员经费减少，学生人数减少导致公用经费减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2233.57万元，较上年决算数减少363.09万元，下降13.98%。主要原因是人员调出及退休导致人员经费收入减少，学生人数减少导致公用经费收入减少。较年初预算数增加265.09万元，增长13.47%。主要原因是退休人员增加，健康休养费增加，预算未纳入。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出2233.57万元，较上年决算数减少363.09万元，下降13.98%。主要原因是人员调出及退休导致人员经费支出减少，学生人数减少导致公用经费支出减少。较年初预算数增加265.09万元，增长13.47%。主要原因是退休人员增加，健康休养费支出增加，预算未纳入。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是资金当年用完无结余。

 4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1545.33万元，占69.19%，较年初预算数增加120.50万元，增长8.46%，主要原因是人员经费调整增加。

（2）社会保障与就业支出481.11万元，占21.54%，较年初预算数增加152.53万元，增长46.42%，主要原因是人员经费调整社保款增加。

（3）卫生健康支出112.88万元，占5.05%，较年初预算数无增减，主要原因是人员经费调整卫生健康支出增加。

（4）住房保障支出94.25万元，占4.22%，较年初预算数减少7.94万元，下降7.77%，主要原因是住房保障调整公积金增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1967.41万元。其中：人员经费1950.38万元，较上年决算数减少188.84万元，下降8.83%，主要原因是人员调出及退休导致人员经费减少。人员经费用途主要包括基本工资、绩效工资、津贴补贴、基本养老保险、职业年金、基本医疗保险、大额医疗保险、工伤保险、退休健康休养费、丧葬费、抚恤金、医保垫底资金、体检费、住房公积金。公用经费17.03万元，较上年决算数减少0.59万元，下降3.35%，主要原因是学生人数减少导致公用经费支出减少。公用经费用途为教职工工会经费支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。 

三、“三公”经费情况说明

 （一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，主要原因是较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，主要是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0.00万元，主要本单位无公务用车。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年未购置公务用车。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年未购置公务用车。

公务用车运行维护费0.00万元，主要用于本单位2023年度未做公务用车运行维护费。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未做公务用车运行维护费。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未做公务用车运行维护费。

公务接待费0.00万元，主要用于接待本单位2023年度未发生公务接待费支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务接待费支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务接待费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

 2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是我校为乡村小学，无会议费支出。本年度培训费支出2.97万元，较上年决算数增加1.53万元，增长106.25%，主要原因是本年度参与培训人数、次数增加。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本单位机关运行经费支出0.00万元，按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本单位政府采购支出总额2.22万元，其中：政府采购货物支出2.22万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额2.22万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额2.22万元，占政府采购支出总额的100.00 %。主要用于采购计算机。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我校对13个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金2.2万元；从评价情况来看，较好地完成了全年目标任务。一是增强乡村教师岗位吸引力，从而加强乡村教师队伍建设；二是提高乡村教师生活待遇。

（二）单位绩效评价情况

绩效自评表

（三）财政绩效评价情况

市财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

陈益洪   15823644288