重庆市石柱土家族自治县西沱镇小学校2023年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

全面负责学校工作，认真贯彻落实党和国家的方针、政策，全面实施素质教育，培养德智体美劳全面发展的社会主义事业建设者和接班人。

根据教育规律、社会要求和学校实际，组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

（二）机构设置

根据石委编委发〔2023〕7号文件，我校核定编制教职工数108人。根据石委编委发〔2021〕24号文件，我校核定校级领导职数4人，1正3副、内设机构8个，内设机构领导职数11个，其中：办公室主任1人，教导处主任1人、副主任1人，教科室主任1人，德育处主任1人、副主任1人，总务处主任1人、副主任1人，现教处主任1人，体艺卫处主任1人，幼教处主任1人。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计4119.26万元，支出总计4119.26万元。收支较上年决算数增加500.74万元，增长13.84%，主要原因是调整薪级工资、增加目标绩效和超额绩效收入，增加养老保险和职业年金等社保拨款，校舍维修和云梯幼儿园建设工程项目尾款支付等。

2.收入情况。2023年度收入合计4119.26万元，较上年决算数增加500.74万元，增长13.84%，主要原因是调整薪级工资、增加目标绩效和超额绩效收入，增加养老保险和职业年金等社保拨款，校舍维修和云梯幼儿园建设工程项目尾款支付等。其中：财政拨款收入4041.33万元，占98.11%；事业收入77.93万元，占1.89%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结转和结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计4119.26万元，较上年决算数增加500.74万元，增长13.84%，主要原因是调整薪级工资、增加目标绩效和超额绩效收入，增加养老保险和职业年金等社保拨款，校舍维修和云梯幼儿园建设工程项目尾款支付等。其中：基本支出2606.34万元，占63.27%；项目支出1512.92万元，占36.73%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本单位全部资金由财政平台统一管理且课后服务费等所有费用及时支付。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计4041.33万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加604.22万元，增长17.58%。主要原因是调整薪级工资、增加目标绩效和超额绩效收入，增加养老保险和职业年金等社保拨款，校舍维修和云梯幼儿园建设工程项目尾款支付等。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入4031.83万元，较上年决算数增加598.22万元，增长17.42%。主要原因是校舍维修和云梯幼儿园建设工程项目尾款支付等。较年初预算数增加1222.92万元，增长43.54%。主要原因是调整薪级工资、增加目标绩效和超额绩效收入，增加养老保险和职业年金等社保拨款，校舍维修和云梯幼儿园建设工程项目尾款支付等。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出4031.83万元，较上年决算数增加598.22万元，增长17.42%。主要原因是调整薪级工资、增加目标绩效和超额绩效收入，增加养老保险和职业年金等社保拨款，校舍维修和云梯幼儿园建设工程项目尾款支付等。较年初预算数增加1222.92万元，增长43.54%。主要原因是人员自然增资、社保基数调高、校舍维修资金增加。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

 4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出3157.41万元，占78.31%，较年初预算数增加1034.65万元，增长48.74%，主要原因是调整薪级工资、增加目标绩效和超额绩效收入，增加养老保险和职业年金等社保拨款，校舍维修和云梯幼儿园建设工程项目尾款支付等。

（2）社会保障与就业支出617.04万元，占15.30%，较年初预算数增加193.44万元，增长45.67%，主要原因是调整薪级工资，增加养老保险和职业年金等社保拨款。

（3）卫生健康支出139.04万元，占3.45%，较年初预算数减少0.25万元，下降0.18%，主要原因是随人员减少，养老保险和职业年金减少。

（4）住房保障支出118.34万元，占2.94%，较年初预算数减少4.91万元，下降3.98%，主要原因是人员减少，住房保障支出幅度较年初预算减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出2528.41万元。其中：人员经费2507.87万元，较上年决算数减少95.57万元，下降3.67%，主要原因是人员减少导致工资自然减少，公积金、社保等调标和人员岗位晋升工资调整等。人员经费用途主要包括人员工资、社会保障与就业支出、卫生健康支出及住房保障支出等。公用经费20.54万元，较上年决算数增加0.33万元，增长1.63%，主要原因是按工资比例划拨工会经费增加。公用经费用途主要包括用于工会经费（定额）支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入9.50万元，较上年决算数增加6.00万元，增长171.43%，主要原因是我校在去年乡村少年宫述职评比中名次落后，导致分配的乡村少年宫活动经费减少。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

 （一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生“三公”经费支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2023年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，主要是本单位2023年度未发生因公出国（境）支出。较上年度支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）支出。

 公务车购置费0.00万元，主要是本单位2023年度未发生公务车购置支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2023年度未发生公务车购置支出。较上年度支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2023年度未发生公务车购置支出。

 公务用车运行维护费0万元，主要是本单位2023年度无公务用车。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2023年度无公务用车。较上年度支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2023年度无公务用车。

公务接待费0.00万元，主要是本单位2023年度未发生公务接待支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2023年度未发生公务接待支出。较上年度支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2023年度未发生公务接待支出。

（三）“三公”经费实物量情况

  2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数减少2.00万元，下降100.00%，主要原因是本年度我单位严格落实中央八项规定，厉行节俭，提倡少开会、开短会的精神，减少了会议费开支。本年度培训费支出14.82万元，较上年决算数增加7.84万元，增长112.32%，主要原因是本年度与主城学校结对帮扶，参加培训的教师增加。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

  截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本单位政府采购支出总额3.61万元，其中：政府采购货物支出3.61万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额3.61万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额3.61万元，占政府采购支出总额的100.00%。主要用于采购学前教育办公电脑8台。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体和23个项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金约1512.92万元。

（二）单位绩效评价情况

我单位对贫困生生活补助开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金7.88万元，评价得分97分，评价等次为优，绩效评价发现了我校地处农村，全校学生家庭整体收入不高，有个别学生经济相对困难，但又无相关贫困证明，不能交个人自付部分生活费等主要问题，提出学校在其他方面给予经济帮助等下一步工作建议；对云梯幼儿园建设工程开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金552.7万元，评价得分96分，评价等次为优。

（三）财政绩效评价情况

市财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

  六、专业名词解释

 （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

 （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

 （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

 （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

 （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

 （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

 （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

 （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

 （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

 （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

    七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-73361037