重庆市石柱土家族自治县西沱中学校

2023年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

1.坚持和加强党对教育工作的领导。

2.贯彻落实党中央、国务院关于教育的法律法规和方针政策，市委、市政府和县委、县政府对教育工作的部署及要求。

3.拟订学校发展的长期规划、学年、学期计划并组织实施。

4.承担普通高中学历教育教学和义务教育初中阶段的教育教学工作，促进基础教育发展。

5.实施素质教育，推进教育教学改革，为高中教育和职业教育、大学教育和高职教育提供优秀生源，为社会培养德智体美劳全面发展的有用人才。

6.完成县委教育工委、县教育委员会领导交办的其他任务。

（二）机构设置

从预算单位构成看，重庆市石柱土家族自治县西沱中学校属石柱土家族自治县教育委员会下属单位，为二级预算单位。根据石编委发〔2023〕7号文件，我校核定编制为287人，其中高中编制177人、初中编制110人，设党委书记1名、专职副书记1名；校长1名、副校长3名；内设机构领导职数21名。内设机构9个：办公室、教务处、教科室、德育处、总务处、现教处、体艺卫处、勤管处、党群办。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计9055.41万元，支出总计9055.41万元。收支较上年决算数增加875.50万元，增长10.70%，主要原因是我校2023年工资福利支出增加，其主要是工资、社保调标，准备期职业年金补缴；商品和服务支出增加，主要是维修费增加，完成我校学生宿舍维修，完成防雷整改工程，完成校园围墙重建工程；办公设备购置增加，主要是购置标准化考点监控设备。

2.收入情况。2023年度收入合计9055.41万元，较上年决算数增加875.50万元，增长10.70%，主要原因是我校2023年工资福利支出增加，其主要是工资、社保调标，准备期职业年金补缴；商品和服务支出增加，主要是维修费增加，完成我校学生宿舍维修，完成防雷整改工程，完成校园围墙重建工程；办公设备购置增加，主要是购置标准化考点监控设备。其中：财政拨款收入8783.66万元，占97.00%；事业收入271.75万元，占3.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计9055.41万元，较上年决算数增加886.32万元，增长10.85%，主要原因是我校2023年工资福利支出增加，其主要是工资、社保调标，准备期职业年金补缴；商品和服务支出增加，主要是维修费增加，完成我校学生宿舍维修，完成防雷整改工程，完成校园围墙重建工程；办公设备购置增加，主要是购置标准化考点监控设备。其中：基本支出7297.56万元，占80.59%；项目支出1757.86万元，占19.41%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少10.81万元，下降100.00%，主要原因是2022年结余为课后延时服务费，2023年无结余资金。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计8783.66万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加1066.42万元，增长13.82%。主要原因是我校2023年工资福利支出增加，其主要是工资、社保调标，准备期职业年金补缴；商品和服务支出增加，主要是维修费增加，完成我校学生宿舍维修，完成防雷整改工程，完成校园围墙重建工程；办公设备购置增加，主要是购置标准化考点监控设备。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入8783.66万元，较上年决算数增加1066.42万元，增长13.82%。主要原因是我校2023年工资福利支出增加，其主要是工资、社保调标，准备期职业年金补缴；商品和服务支出增加，主要是维修费增加，完成我校学生宿舍维修，完成防雷整改工程，完成校园围墙重建工程；办公设备购置增加，主要是购置标准化考点监控设备。较年初预算数增加2213.09万元，增长33.68%。主要原因是工资福利支出增加、以前年度超额绩效清算以及教师继续教育项目未纳入年初预算。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出8783.66万元，较上年决算数增加1066.42万元，增长13.82%。主要原因是我校2023年工资福利支出增加，其主要是工资、社保调标，准备期职业年金补缴；商品和服务支出增加，主要是维修费增加，完成我校学生宿舍维修，完成防雷整改工程，完成校园围墙重建工程；办公设备购置增加，主要是购置标准化考点监控设备。较年初预算数增加2213.09万元，增长33.68%。主要原因是工资福利支出增加、以前年度超额绩效清算以及教师继续教育项目未纳入年初预算。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本单位是全额拨款事业单位，实行国库集中支付，本年无结转结余。

 4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出2.28万元，占0.03%，较年初预算数减少0.03万元，下降1.30%，主要原因是离退休党组织建设经费减少。

（2）教育支出6649.64万元，占75.70%，较年初预算数增加1591.32万元，增长31.46%，主要原因是工资福利支出增加、以前年度超额绩效清算以及教师继续教育项目未纳入年初预算。

（3）文化旅游体育与传媒支出171.12万元，占1.95%，较年初预算数增加171.12万元，增长100.00%，主要原因是校舍维修支出和思政教育经费支出未纳入该支出年初预算。

（4）社会保障与就业支出1333.42万元，占15.18%，较年初预算数增加464.30万元，增长53.42%，主要原因是社保调标，准备期职业年金补缴。

（5）卫生健康支出330.18万元，占3.76%，较年初预算数减少0.27万元，下降0.08%，主要原因是在职人员体检费支出减少。

（6）住房保障支出297.02万元，占3.38%，较年初预算数减少13.34万元，下降4.30%，主要原因是在职人员住房公积金支出减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出7025.80万元。其中：人员经费6974.07万元，较上年决算数增加839.80万元，增长13.69%，主要原因是工资、社保调标，准备期职业年金补缴。人员经费用途主要包括工资福利支出（基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出）、对个人和家庭的补助（抚恤金、生活补助、医疗费补助）。公用经费51.73万元，较上年决算数增加3.73万元，增长7.77%，主要原因是工会经费拨款增加。公用经费用途主要包括工会经费。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。本年支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元，基本支出0.00万元，项目支出0.00万元，主要原因是本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计2.98万元，较年初预算数减少5.42万元，下降64.52%，主要原因是从严控制“三公”经费，全年实际支出较年初预算有所下降。较上年支出数减少0.26万元，下降8.02%，主要原因一是从严控制“三公”经费，全年实际支出较年初预算和决算均有所下降；二是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降；三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对于应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降；四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0.00万元。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车购置费支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车购置费支出。

公务用车运行维护费1.80万元，主要用于本单位公务用车辆的燃料费、维修费等。费用支出较年初预算数减少3.90万元，下降68.42%，主要原因是严格落实公务用车使用规定，公务用车运行维护成本大幅下降。较上年支出数无增减，主要原因是严格落实公务用车使用规定，公务用车运行维护成本大幅下降。

公务接待费1.18万元，主要用于接待异地交流学习生活和住宿。费用支出较年初预算数减少1.52万元，下降56.30%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准。较上年支出数减少0.26万元，下降18.06%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待24批次147人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费80.18元，车均购置费0万元，车均维护费1.80万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本单位无会议活动，财政未保障我单位会议费。本年度培训费支出8.06万元，较上年决算数增加4.39万元，增长119.62%，主要原因是本年参加培训人次增加。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本单位机关运行经费支出0.00万元，按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本单位政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%。主要原因是2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对1个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金144.20万元。

2023年度二级项目绩效自评表

（二）单位绩效评价情况

我单位对普通高中国家助学金（项目名称）开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金144.20万元，评价得分100分，评价等次为优，绩效评价发现了项目预算绩效指标值与实际完成值存在偏离，为此，我单位将进一步提升年度预算工作准确性，减小与实际完成情况的偏离度。

（三）财政绩效评价情况

市财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-73361060。