重庆市石柱土家族自治县大歇中学校

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1.坚持和加强党对教育工作的领导。

2.贯彻落实党中央、国务院关于教育的法律法规和方针政策，市委、市政府和县委、县政府对教育工作的部署及要求。

3.拟订学校发展的长期规划、学年、学期计划并组织实施。

4.承担义务教育初中阶段的教育教学工作，促进基础教育发展。

5.实施素质教育，推进教育教学改革，为完成义务教育和为社会培养德智体美劳全面发展的有用人才。

6.完成县委教育工委、县教育委员会领导交办的其他任务。

（二）机构设置。

从预算单位构成看，石柱县大歇中学校部门决算包括：本级预算。根据石编委发〔2021〕17号文件，我校核定编制教职工人数60人。我校核定校级领导职数3人，1正2副、内设机构职数6个（教务处、教科室、德育处、总务处、办公室、体育卫生处）。

（三）单位构成。

从预算单位构成看，纳入本部门2022年度决算编制的二级预算单位主要包括028089石柱土家族自治县大歇中学校。

  二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计1,793.1万元，支出总计1,793.1万元。收支较上年决算数增加115.97万元,增长6.9%，主要原因是人员调资调标财政拨款收入增加。

2.收入情况。2022年度收入合计1,793.1万元，较上年决算数增加137.56万元，增长8.3%，主要原因一是2022年我校人员调资使财政拨款收入增加，二是2022年事业收入较2021年增加。其中：财政拨款收入1,769.19万元，占98.7%；事业收入8.07万元，占0.5%；经营收入0万元，占0%；其他收入15.84万元，占0.9%。此外，使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2022年度支出合计1,777.26万元，较上年决算增加100.13万元，增长6%，主要原因是教师调资及社保公积金增加，2022年根据决算口径，将乡村教师补助以及其他教育支出纳入项目支出中核算，其中：基本支出1,521.37万元，占85.6%；项目支出255.88万元，占14.4%；经营支出0万元，占0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余15.84万元，较上年决算数增加15.84万元，增长0%，主要原因是实行财政一收一支政策，故无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计1,769.19万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加114.85万元，增长6.9%。主要原因一是用于教育支出增加；二是本年度教师调资，用于社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入1,769.19万元，较上年决算数增加114.85万元，增长6.9%。主要原因是教师调资使社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等增加。较年初预算数增加439.24万元，增长33%。主要原因是教师晋级薪级待遇提高，绩效发放增加。

此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出1,769.19万元，较上年决算数增加114.85万元，增长6.9%。主要原因是教师调资使社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等较去年都有所增加。较年初预算数增加439.24万元，增长33%。主要原因是教师调资使社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等增加。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%，主要原因是年初预算时教委统一为学校做项目预算收入，决算时将项目收入纳入本单位决算。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是年初预算时教委统一为学校做项目预算收入，决算时将项目收入纳入本单位决算。

（2）教育支出1,279.55万元，占72.3%，较年初预算数增加272.58，增长27.1%，主要原因是教师晋级薪级待遇提高，绩效发放增加。

（3）社会保障与就业支出164.73万元，占9.3%，较年初预算数减少3.61万元，下降2.1%，主要原因是教师晋级薪级待遇提高，绩效发放增加。

（4）卫生健康支出78.19万元，占4.4%，较年初预算数增加0.82万元，增长1.1%，主要原因是人员调资补发。

（5）住房保障支出226.72万元，占12.8%，较年初预算数增加149.45万元，增长193.4%，主要原因是人员调资补发。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1,521.37万元。其中：人员经费1,508.5万元，较上年决算数增加128.39万元，增长9.3%，主要原因是2022年教师调资以及绩效增加，五险二金缴费基数提高。人员经费用途主要包括工资福利支出（基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出）、对个人和家庭的补助（抚恤金、生活补助、医疗费补助）。公用经费12.88万元，较上年决算数增加1.05万元，增长8.9%，主要原因是工会经费拨款增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、劳务费、零星维修费、其他商品服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收入。本年支出0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收入。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

本单位2022年度未发生三公经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2022年度未发生因公出国（境）费用支出。

本单位2022年度未发生公务车购置费支出。

本单位2022年度未发生公务车运行维护费支出。

本单位2022年度未发生公务接待费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

本单位2022年度未发生三公经费支出。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未发生会议费支出。本年度培训费支出2.5万元，较上年决算数增加0.82万元，增长48.8%，主要原因是本年度参加培训的教师增加。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对2个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评2项，涉及资金1.8742万元；从评价情况来看，保护学校财产，便于师生通行，确保师生安全；提高校园整体形象，消除安全隐患。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

无

3.关于绩效自评结果的说明。

石柱县大歇中学2022年项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况：塑胶运动场跑道划线1791.25米，跑道修补5平方米；男生寝室和综合楼两部钢架楼梯防锈处理，总工程量35.5T。项目全年预算数为1.8742万元，执行数为1.8742万元，完成预算的100%。主要产出和效果：保护学校财产，便于师生通行，确保师生安全；提高校园整体形象，消除安全隐患。

（三）重点绩效评价结果。

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：李健，联系电话：023-73373005