重庆市石柱土家族自治县特殊教育学校

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。

1.对残疾儿童少年实施义务教育。

2.负责视力残疾听力残疾和智力残疾儿童少年的义务教育。

3.负责视力残疾听力残疾和智力残疾儿童少年的康复训练。

（二）机构设置

从预算单位构成看，我校是石柱土家族自治县教育委员会部门预算编制范围的下属单位，为二级预算单位。

2022年末，共有独立编制机构1个，其中政府机关0个，事业编制机构1个，独立核算机构1个。本单位共有编制22人，其中行政编制0人，事业编制22人。2022年末，本单位在职人数22人，其中行政人员0人，事业人员22人。（根据石编委发〔2015〕84号文件，我校核定校级领导职数2人，1正1书记、内设机构职数4个，其中：教务处1人，后勤处1人，少先队大队辅导员1人，教科室1人。）

（三）单位构成。

从预算单位构成看，纳入本部门2022年度决算编制的二级预算单位主要包括本校2022年的基本支出和项目支出。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计617.35万元，支出总计617.35万元。收支较上年决算数增加165.43万元,增长36.6%，主要原因是人员增加，人员工资自然增资，公积金、社保等调标和人员岗位晋升工资调整等。

2.收入情况。2022年度收入合计617.35万元，较上年决算数增加165.43万元，增长36.6%，人员增加，人员工资自然增资，公积金、社保等调标和人员岗位晋升工资调整等。其中：财政拨款收入608.64万元，占98.6%；事业收入7.41万元，占1.2%；其他收入1.30万元，占0.2%。

3.支出情况。2022年度支出合计617.35万元，较上年决算增加165.43万元，增长36.6%，主要原因是人员增加，人员工资自然增资，公积金、社保等调标和人员岗位晋升工资调整等。其中：基本支出406.73万元，占65.8%；项目支出210.63万元，占34.2%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计617.35万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加165.43万元，增长36.6%。主要原因是人员增加，人员工资自然增资，公积金、社保等调标和人员岗位晋升工资调整等。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入608.64万元，较上年决算数增加163.07万元，增长36.6%。主要原因人员增加，人员工资自然增资，公积金、社保等调标和人员岗位晋升工资调整等。较年初预算数增加88.66万元，增长17%。主要原因人员增加下半年新招和调入职工4名。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出608.64万元，较上年决算数增加163.07万元，增长36.6%。主要原因是人员增加，人员工资自然增资，公积金、社保等调标和人员岗位晋升工资调整等。较年初预算数增加88.66万元，增长17%。主要原因人员增加下半年新招和调入职工4名。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出525.20万元，占86.3%，较年初预算数增加88.66，增长17%，主要原因是年初预算未包括人员追加经费。

（2）社会保障与就业支出41.54万元，占6.8%，较年初预算数增加2.36万元，增长10%，主要原因是人员增加和年初预算未包括因工资正常晋升、职称变动导致工资绩效增加引起社会保障与就业支出增加的追加经费。

（3）卫生健康支出21.09万元，占3.4%，较年初预算数增加5.6万元，增长26%，主要原因是人员增加和年初预算未包括因工资正常晋升、职称变动导致工资绩效。

（4）住房保障支出20.81万元，占3.4%，较年初预算数增加1.22万元，增长6%，主要原因是年初预算未包括因工资正常晋升、职称变动导致工资绩效增加引起住房保障支出增加的追加经费。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共财政预算财政拨款基本支出608.64万元。其中：人员经费406.73万元，较上年决算数增加86.05万元，增长21.1%，主要原因是新招录和调入4名职工。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、生活补助等。公用经费3.27万元，较上年决算数增加0.46万元，增长16%，主要原因是人员增加和单位工会会员活动经费标准调整等。公用经费用途主要包括单位工会会员组织活动的费用。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位2022年度未发生“三公”经费支出。较上年支出数减少0万元，下降0.0%，主要原因是：本单位2022年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本单位未发生因公出国（境）费用、公务车购置费公务车运行维护费、公务接待费,费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%。本年度培训费支出1.5万元，较上年决算数增加1.38万元，增长1150%，主要原因是学校为提高教师教育教学能力，增大了培训力度。

（二）机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出0万元，机关运行经费较上年决算数增加0万元，增长0%，主要原因是按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我校对12个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金62万元；从评价情况来看，较好地完成了全年目标任务。保障特殊教育发展，改善教育教学环境，让学校成为残疾儿童的乐园，用于特殊教育学校教学设备、仪器等购买，让残疾学生享受正常人的公平、公正的学习生活，享受到了均衡的教育资源。资源教室完善和送教下乡正常开展。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

本单位未委托第三方开展绩效评价。

3.关于绩效自评结果的说明。

根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况是较好的完成了目标任务。项目全年预算数为62万元，执行数为51万元，完成预算的75%。主要产出和效果：一是全年受益人数113人，二是完成率为75%。三是覆盖率100%，四是群众满意度为98%。

（三）重点绩效评价结果。

本单位未进行重点绩效工作评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

谭坤  023-73376729