重庆市石柱中学校

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。

1.坚持和加强党对教育工作的领导。

2.贯彻落实党中央、国务院关于教育的法律法规和方针政策，市委、市政府和县委、县政府对教育工作的部署及要求。

3.拟订学校发展的长期规划、学年、学期计划并组织实施。

4.承担普通高中学历教育教学和义务教育初中阶段的教育教学工作，促进基础教育发展。

5.实施素质教育，推进教育教学改革，为高中教育和职业教育、大学教育和高职教育提供优秀生源，为社会培养德智体美劳全面发展的有用人才。

6.完成县委教育工委、县教育委员会领导交办的其他任务。

（二）机构设置。

根据石委编委发〔2021〕24号文件，我校核定教职工编制520名。设党委书记1名（由校长兼任）、专职副书记1名；校长1名、副校长4名；内设机构领导职数23名。其中，办公室主任1名、副主任2名，教务处主任1名、副主任2名，教科室主任1名、副主任2名，德育处主任1名、副主任2名，总务处主任1名、副主任2名，现教处主任1名、副主任2名，体艺卫处主任1名、副主任2名，勤工处主任1名、副主任1名。

从预算单位构成看，重庆市石柱中学校是石柱土家族自治县教育委员会部门预算编制范围的下属单位，为二级预算单位。我校共有在编人数469人，全部纳入财政补助拨款。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2022年度收入总计14979.63万元，2022年度支出合计14979.63万元。收支较上年决算数增加1306.49万元、增长9.6%，主要原因是2022年一般公共预算财政拨款收入、支出均较上年决算数增加2074.21万元，增长18.2%；本年度事业收入及相应支出均较上年决算数增加286.51万元，增长24.4%；其他收入支出均较上年决算数增加41.31万元，增长100%。

2.收入情况。2022年度收入合计14979.63万元，较上年决算数增加2402.02万元，增长19.1%，主要原因是本年度财政拨款收入、事业收入较上年决算数均有所增长。其中：财政拨款收入13476.48万元，占90%；事业收入1461.84万元，占9.8%、其他收入41.31万元，占0.2%。

3.支出情况。2022年度支出合计14957.3万元，年末较上年决算数增加1284.16万元，增长9.4%，主要原因是项目支出增加支出1929.36万元。其中：基本支出10719.15万元，占71.7%；项目支出4238.15万元，占28.3%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余22.33万元，较上年决算数增加22.33万元，增长100%，主要原因是根据《财政部教育部关于印发<中小学校财务制度>的通知》（财教〔2022〕159号）第二十五条为在校学生提供课后服务收取的服务性收费收入，计入其他收入。2022年9月1日起施行，2022秋我县课后服务未实施完，部分资金未支付。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2022年度财政拨款收、支总计13476.48万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加2074.21万元，增长18.2%。主要原因是年初预算未包括因正常晋升、职称变动、人员增加等的人员追加经费拨入款项。导致教育支出有所上涨、社会保障和就业支出有所上涨、住房保障支出上涨。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入13476.48万元，较上年决算数增加2074.21万元，增长18.2%。主要原因是基本支出较上年决算数增加1625.67万元，增长17.9%；项目支出较上年决算数增加448.53万元，增长19.4%。主要原因是年初预算未包括因正常晋升、职称变动、人员增加等的人员追加经费及项目拨入款项。较年初预算数增加4658.25万元，增长52.8%。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出13476.48万元，较上年决算数增加2074.21万元，增长18.2%。主要原因是基本支出较上年决算数增加1625.67万元，增长17.9%；项目支出较上年决算数增加448.53万元，增长19.4%。年初预算未包括因正常晋升、职称变动、人员增加等的人员追加经费及项目拨入款项。较年初预算数增加4,556.44万元，增长51.1%。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出2.58万元，占0.02%，较年初预算数减少0.29万元，下降10.1%。

（2）教育支出9890.31万元，占73.4%，较年初预算数增加3370.06万元，增长51.7%，主要原因是年初预算未包括因正常晋升、职称变动、人员增加等的人员追加经费及项目拨入款项。

（3）社会保障与就业支出1479.46万元，占11%，较年初预算数增加146.1万元，增长11%，主要原因是年初预算未包括因正常晋升、职称变动、人员增加等导致工资绩效增加引起社会保障与就业支出增加。

（4）卫生健康支出565.31万元，占4.2%，较年初预算数增加23.9万元，增长4.4%，主要原因是年初预算未包括因正常晋升、职称变动、人员增加等导致工资绩效增加引起卫生健康支出增加。

（5）住房保障支出1538.82万元，占11.4%，较年初预算数增加1016.67万元，增长194.7%，主要原因是年初预算未包括因正常晋升、职称变动、人员增加等导致住房保障支出上涨。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2022年度一般公共财政拨款基本支出10719.15万元。其中：人员经费10632.13万元，较上年决算数增加1615.06万元，增长17.9%，主要原因年初预算未包括因正常晋升、职称变动、人员增加等导致工资绩效增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费支出、绩效工资等。公用经费87.03万元，较上年决算数增加10.62万元，增长13.9%，主要原因是教职工人数比上年增长几人，公用经费用途主要包括工会经费。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2022年度“三公”经费支出共计5.85万元，较年初预算数增加5.85万元，主要原因是未将三公经费支出纳入年初预算。较上年支出数减少0.29万元，下降4.7%，主要原因是一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2022年度本部门未发生出国（境）费用。

2022年本部门未购置公务用车。

公务车运行维护费5.6万元，主要用于公务用车油费、通行费、洗车维护维修费以及机动车保险费。费用支出较年初预算数增长5.6万元，主要原因是年初未将公务用车费用纳入预算；较上年支出数减少0.35万元，下降5.9%，主要原因是今年公务用车出差次数有所减少，按照只减不增的要求从严控制。

公务接待费0.25万元，主要用于接待异地交流学习生活和住宿费用，支出较年初预算数增长0.25万元，年初未将公务用车费用纳入预算；较上年支出数增加0.06万元，增长31.6%，主要原因是接待人次有所增加，但依旧秉持强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。

（三）“三公”经费实物量情况。

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待5批次35人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费71.43元，车均购置费0.00万元，车均维护费2.8万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度未发生会议费支出，较上年决算数减少0.77万元，下降100%，主要原因是今年未开展会议。本年度培训费支出7.58万元，较上年决算数减少1.25万元，下降14.2%，主要原因是本年度安排教师培训次数有所减少。

（二）机关运行经费情况说明。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内 。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车2辆，其他用车主要是用于下乡送书本、校服；外出接送教师参加培训；外出考察学习办公等。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

2022年度本部门政府采购支出总额69.83万元，其中：政府采购货物支出69.83万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额69.83万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额69.83万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购学生课桌凳、空调，电脑等等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金272万元。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

2.绩效自评报告或案例

本单位无绩效自评报告或案例。

3.关于绩效自评结果的说明

已完成自评年度目标。

（三）重点绩效评价结果

新高考综合改革资金绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况良好。项目全年预算数为272万元，执行数为272万元，完成预算的100%。主要产出和效果：2022年我校高考改革资金272万元，主要用于高中学校校舍校地的购建，教学仪器设备、生活设备采购等用于学校发展。我校2022年篮球场整修项目预算190万元，运动场设计及设备采购25万元，观光电梯57万元。落实新高考改革，支持普通高中学校配置基础设施和教学设备，保障学生正常学习生活，保障我县高考公平公正的顺利进行，确保学校各项工作的正常开展。为学生提供一个良好的学习环境，保障学校教学质量，提高学校的办学条件和办学水平。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-73332708