重庆市石柱土家族自治县六塘学校

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1.全面负责学校工作，认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业建设者和接班人。

2.根据教育规律、社会要求和学校实际，组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学期和学年各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

（二）机构设置

根据石编委发〔2121〕17号文件，我校核定编制教职工数58人，实有58人（小学40人，中学18人）。我校核定校级领导职数3人，1正2副、内设机构职数5个，其中：教务处1人，德育处1人，办公室1人，体卫处1人，总务处1人。

（三）单位构成

从预算单位构成看，石柱县六塘学校是石柱土家族自治县教育委员会部门预算编制范围的下属单位，为二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计1,869.7万元，支出总计1,869.7万元。收支较上年决算数增加646.51万元,增长52.9%，主要原因一是三汇小学、三坪小学合并到我校，教师、学生人数增加，相应经费增加。二是校舍维修维护费用、学校印刷费、物业管理费、咨询费等相关费用增加。

2.收入情况。2022年度收入合计1,869.7万元，较上年决算数增加660.84万元，增长54.7%，主要原因是三汇小学、三坪小学合并到我校，教师、学生人数增加，相应经费增加。其中：财政拨款收入1,850.81万元，占99%；事业收入11.15万元，占0.6%；其他收入7.74万元，占0.4%。

3.支出情况。2022年度支出合计1,861.96万元，较上年决算增加638.77万元，增长52.2%，主要原因一是三汇小学、三坪小学合并到我校，教师、学生人数增加，相应经费增加。二是校舍维修维护费用、学校印刷费、物业管理费、咨询费等相关费用增加。其中：基本支出1,596.1万元，占85.7%；项目支出265.86万元，占14.3%；经营支出0万元，占0%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余7.74万元，较上年决算数增加7.74万元，增长100%，主要原因是本年收取课后延时服务费77400元未支付。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计1,850.81万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加686.72万元，增长59%。主要原因一是三汇小学、三坪小学合并到我校，教师、学生人数增加，相应经费增加。二是校舍维修维护费用、学校印刷费、物业管理费、咨询费等相关费用增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入1,850.81万元，较上年决算数增加687.52万元，增长59.1%。主要原因是三汇小学、三坪小学合并到我校，教师、学生人数增加，相应经费增加。较年初预算数增加457.33万元，增长32.8%。主要原因是三汇小学、三坪小学合并到我校，教师、学生人数增加，相应经费增加。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出1,850.81万元，较上年决算数增加687.52万元，增长59.1%。主要原因是一是三汇小学、三坪小学合并到我校，教师、学生人数增加，相应经费增加。二是校舍维修维护费用、学校印刷费、物业管理费、咨询费等相关费用增加。较年初预算数增加427.2万元，增长30%。主要原因一是三汇小学、三坪小学合并到我校，教师、学生人数增加，相应经费增加。二是校舍维修维护费用、学校印刷费、物业管理费、咨询费等相关费用增加。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%，主要原因是财政掌控以支定收，所以无结余。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1,287.24万元，占69.6%，较年初预算数增加256.5，增长24.9%，主要原因是人员工资自然增加，保障在职人员工资福利及社会保险缴费，离退休人员离退休费及生活补助，保障部门正常运转的各项商品服务支出相应增加。

（2）社会保障与就业支出241.53万元，占13%，较年初预算数增加12.9万元，增长5.6%，主要原因是人员工资自然增资，缴费基数增加，社保费用相应增加。

（3）卫生健康支出85.03万元，占4.6%，较年初预算数减少0.54万元，下降0.6%，主要原因是本年退休教师5名，相应卫生健康支出费用减少。

（4）住房保障支出237.02万元，占12.8%，较年初预算数增加158.35万元，增长201.3%，主要原因是学校人员增加，调整教师住房公积金标准等，用于人员经费增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共财政预算财政拨款基本支出1,591.12万元。其中：人员经费1,578.01万元，较上年决算数增加682.99万元，增长76.3%，主要原因是三汇小学、三坪小学合并到我校，教师人数增加，人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、目标绩效考核、住房公积金、体检费、乡镇工作补助等。公用经费13.11万元，较上年决算数增加5.5万元，增长72.3%，主要原因是三汇小学、三坪小学合并到我校，教师人数增加。工会经费是按教师薪资基数拨款。公用经费用途主要为教职工工会经费支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本部门2022年度未发生“三公”经费支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本部门2022年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本部门因公出国（境）费用0万元，主要是本部门2022年未发生因公出国（境）费用支出。较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门2022年未发生因公出国（境）费用支出费用支出。较上年支出数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门2022年未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0万元，主要本部门2022年未发生公务车购置费用支出。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门2022年未发生公务车购置费用支出。较上年支出数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门2022年未发生公务车购置费用支出。

公务车运行维护费0万元，主要是本部门2022年未发生公务车运行维护费用支出。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门2022年未发生公务车运行维护费用支出。较上年支出数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门2022年未发生公务车运行维护费用支出。

公务接待费0万元，主要是本部门2022年未发生公务接待费用支出。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门2022年未发生公务接待费用支出。较上年支出数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门2022年未发生公务接待费用支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门2022年没有承办会议。本年度培训费支出2.31万元，较上年决算数增加0.47万元，增长25.5%，主要原因是三汇小学、三坪小学合并到我校，教师人数增加，培训人次增加。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对28个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1个项目，涉及资金 26.317元。从评价情况来看，较好地完成了全年目标任务。一是较好地实施了义务教育，促进基础教育发展；二是改善了办学条件，提升了学校形象，得到了社会的好评。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

乡村教师生活补助项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况是确保了我校2022年59名教师的正常工作和生活，确保了义务教育工作正常开展。项目全年预算数为29.574万元，执行数为26.317万元，完成预算的89%。主要产出和效果：一是受益教师59人次，二是人均成本4414元/年。三是服务对象满意度100%。

2.绩效自评报告或案例。

本部门无绩效自评报告。

3.关于绩效自评结果的说明。

乡村教师生活补助项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况良好。项目全年预算数为29.574万元，执行数为26.317万元，完成预算的89%。主要产出和效果：乡村教师得到全额的生活补助，增加了家庭经济收入，生活水平得到改善。

4.重点绩效评价结果。

本部门未进行重点绩效评价工作。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系电话：023-73342029