重庆市石柱土家族自治县三河镇永和小学校

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

全面负责学校工作，认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业建设者和接班人。

根据教育规律、社会要求和学校实际，组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

（二）机构设置

  本部门由1个财政全额拨款事业单位组成。人员编制9人，实有13人，退休8人，汽车0辆。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2022年度决算编制的二级预算单位主要包括本校2022年的基本支出和项目支出。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计369.4万元，支出总计369.4万元。收支较上年决算数减少37.29万元,下降9.2%，主要原因增资、调整薪级工资、增加目标绩效和超高绩效收入，增加养老保险和职业年金等社保拨款，校舍维修和工程建设项目减少。

2.收入情况。2022年度收入合计369.4万元，较上年决算数减少36.23万元，下降8.9%，主要原因是增资、调整薪级工资、增加目标绩效和超高绩效收入，增加养老保险和职业年金等社保拨款。校舍维修和工程建设项目减少。其中：财政拨款收入363.21万元，占98.3%；事业收入2.58万元，占0.7%；其他收入3.6万元，占1%。         

3.支出情况。2022年度支出合计367.24万元，较上年决算减少39.45万元，下降9.7%，主要原因是主要原因是人员增资、调整薪级工资、增加目标绩效和超高绩效收入，增加养老保险和职业年金等社保拨款，校舍维修和工程建设项目支出减少。其中：基本支出。306.51万元，占83.5%；项目支出60.73万元，占16.5%；

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余2.16万元，较上年决算数增加2.16万元，增长0%，主要原因是课后服务费未及时发放给教师。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计363.21万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少37.31万元，下降9.3%。主要原因是增资、调整薪级工资、增加目标绩效和超高绩效收入，增加养老保险和职业年金等社保拨款，但教师退休2人，工资总额减少，学生人数减少，随之各项上级补助也减少，校舍维修和工程建设项目减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入363.21万元，较上年决算数增加11.万元，增长3.2%。主要原因是增资、调整薪级工资、增加目标绩效和超高绩效收入，增加养老保险和职业年金等社保拨款。较年初预算数增加104.67万元，增长40.5%。主要原因是人员自然增资、社保基数调高、校舍维修资金增加。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出363.21万元，较上年决算数增加11.33万元，增长3.2%。主要原因是人员自然增资、社保基数调高、校舍维修资金增加。较年初预算数增加104.67万元，增长40.5%。主要原因是人员自然增资、社保基数调高、校舍维修资金增加。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无结余。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：（1）教育支出276.26万元，占76.1%，较年初预算数增加93.33，增长51%，主要原因是人员自然增资、社保基数调高、校舍维修资金增加。

（2）社会保障与就业支出56.77万元，占15.6%，较年初预算数增加9.74万元，增长20.7%，主要原因是随人员工资增加，养老保险和职业年金的按比例调增。

（3）卫生健康支出15.9万元，占4.4%，较年初预算数增加0.5万元，增长3.2%，主要原因是随人员工资增加，养老保险和职业年金的按比例调增。

（4）住房保障支出14.28万元，占3.9%，较年初预算数增加1.11万元，增长8.4%，主要原因是人员工资增加，住房公积金自然调增以及年末决算科目调整，使住房保障支出幅度增高。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共财政预算财政拨款基本支出306.51万元。其中：人员经费304.31万元，较上年决算数增加15.44万元，增长5.3%，主要原因是人员工资自然增资，公积金、社保等调标和人员岗位晋升工资调整等。人员经费用途主要包括人员工资、社会保障与就业支出、卫生健康支出及住房保障支出等。公用经费2.19万元，较上年决算数减少1.85万元，下降45.8%，主要原因是主要原因是人员减少，按工资比例划拨工会经费减少。公用经费用途主要用于工会经费（定额）支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

本单位2022年度未发生“三公”经费支出。

（一）“三公”经费支出总体情况说明

本单位2022年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2022年度未发生因公出国（境）费用支出，与上年持平。

本单位2022年度未发生公务车购置费用支出，与上年持平。

本单位2022年度未发生公务车运行维护费用支出，与上年持平。

本单位2022年度未发生公务接待费支出，与上年持平。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数增加0万元，与上年持平，主要原因是本单位未安排相关会议支出。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金1.44万元；从评价情况来看，我校在项目执行过程中严格审查贫困学生资格，保证不漏统计，最终在执行过程中按上级要求发放，保障学生利益。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

本单位未委托第三方开展绩效评价。

3.关于绩效自评结果的说明

根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况是较好的完成了目标任务。项目全年预算数为1.44万元，执行数为1.44万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是全年受益人数48人，二是完成率为100%。三是覆盖率100%，四是群众满意度为90%。

（三）重点绩效评价结果。

本单位未进行重点绩效工作评价。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：15*******77。