2019年度部门决算报表填报说明
一、决算信息来源说明
本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。
（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。
（二）本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资产、人事台账及相关资料填列。
二、决算汇编基本情况
（一）部门机构情况说明。
2019 年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共 1 个，比上年增减 0 个，分类说明如下：
|
项目 |
数量 |
比上年增减 |
变动原因说明 |
|
合 计 |
|||
|
一、按单位基本性质 |
|||
|
行政单位 |
1 |
0 |
|
|
事业单位 |
2 |
0 |
|
|
其他 |
|||
|
二、按执行会计制度 |
|||
|
政府 |
1 |
0 |
|
|
民间非营利组织 |
|||
|
企业 |
|||
|
其他 |
|||
|
三、按单位预算级次 |
|||
|
一级预算单位 |
1 |
0 |
|
|
二级预算单位 |
|||
|
三级预算单位 |
|||
|
四、按事业单位分类 |
— |
||
|
行政类 |
— |
||
|
公益一类 |
— |
||
|
公益二类 |
— |
||
|
生产经营类 |
— |
||
|
暂未明确类别 |
— |
（二）部门录入户数说明。
2019 年度，本部门决算汇编户数共 1 个，比上年增减 0 个，分类说明如下：
|
项目 |
数量 |
比上年增减 |
变动原因说明 |
|
合 计 |
|||
|
一、单户表 |
1 |
0 |
|
|
二、行政单位汇总录入表 |
1 |
0 |
|
|
三、事业单位汇总录入表 |
|||
|
四、经费自理事业单位汇总录入表 |
|||
|
五、乡镇汇总录入表 |
|||
|
六、其他单位汇总录入表 |
|||
|
七、经费差额表 |
|||
|
八、调整表 |
|||
|
九、叠加汇总表 |
（三）经费差额表和调整表使用情况说明。
2019年财政预算经费639.7800万元，调整数为692.32万元，根据石〔2019〕20号文件调整。
（四）有使用“系统账”的地区和部门，需对列报的依据、涉及的单位和金额进行说明。
无。
三、基础数据核对情况
（一）财政资金对账情况。
1．财政拨款核对情况。
（1）本部门本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入 692.32万元，财政部门拨款对账单692.32万元，差额0万元。
（2）本部门本年度政府性基金预算财政拨款收入195.53万元，财政部门拨款对账单 195.53 万元，差额 0 万元。
2．其他需要说明的情况。
无。
（二）与上年指标核对情况。（概括说明原因）
1．全口径、一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明，包括会计差错更正、收回以前年度支出、归集调入、归集调出、归集上缴和缴回资金及单位内部调剂等情况。
无。
2．主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因。
主要指标变动情况表
编制单位：重庆市石柱土家族自治县交通委员会（本级） 2019年度
|
指 标 |
行次 |
本年度 |
上年度 |
比上年增减 |
增减％ |
原因 |
|
栏 次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 | |
|
一、年度收支情况（单位：元） |
1 |
— |
— |
— |
— |
— |
|
1.本年收入 |
2 |
248,452,634.70 |
341,161,325.50 |
-92,708,690.80 |
-27.17 |
人员调出，预算经费减少 |
|
其中：一般公共预算财政拨款 |
3 |
52,918,073.70 |
141,673,733.50 |
-88,755,659.80 |
-62.65 |
人员调出，预算经费减少 |
|
政府性基金预算财政拨款 |
4 |
195,534,561.00 |
199,487,592.00 |
-3,953,031.00 |
-1.98 |
|
|
*事业收入 |
5 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
事业单位经营收入 |
6 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
*其他收入 |
7 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
2.本年支出 |
8 |
248,452,634.70 |
341,161,325.50 |
-92,708,690.80 |
-27.17 |
人员调出，预算经费减少 |
|
其中：基本支出 |
9 |
6,923,229.80 |
7,482,604.00 |
-559,374.20 |
-7.48 |
人员调出，预算经费减少 |
|
（1）人员经费 |
10 |
5,888,644.50 |
5,539,365.67 |
349,278.83 |
6.31 |
|
|
（2）日常公用经费 |
11 |
1,034,585.30 |
1,943,238.33 |
-908,653.03 |
-46.76 |
人员调出，预算经费减少 |
|
项目支出 |
12 |
241,529,404.90 |
333,678,721.50 |
-92,149,316.60 |
-27.62 |
农村公路建设资金减少 |
|
其中：基本建设类项目 |
13 |
239,824,937.90 |
0.00 |
239,824,937.90 |
0.00 |
四好农村路项目增加 |
|
事业单位经营支出 |
14 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
3.年末结转和结余 |
15 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
其中：一般公共预算财政拨款 |
16 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
政府性基金预算财政拨款 |
17 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
二、年末资产负债信息（单位：元） |
18 |
— |
— |
— |
— |
— |
|
1.货币资金 |
19 |
1,295.26 |
101,571,023.80 |
-101,569,728.54 |
-100.00 |
今年为现金结存 |
|
2.财政应返还额度 |
20 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
3.房屋 |
21 |
2,012,161.37 |
2,012,161.37 |
0.00 |
0.00 |
|
|
4.车辆 |
22 |
353,200.00 |
353,200.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
5.在建工程 |
23 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
6.借款 |
24 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
7.应缴财政款 |
25 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
8.应付职工薪酬 |
26 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
三、年末机构人员情况（单位：个、人） |
27 |
— |
— |
— |
— |
— |
|
1.独立编制机构数 |
28 |
3 |
3 |
0 |
0.00 |
|
|
2.独立核算机构数 |
29 |
1 |
1 |
0 |
0.00 |
|
|
3.年末实有人数 |
30 |
30 |
30 |
0 |
0.00 |
|
|
在职人员 |
31 |
30 |
30 |
0 |
0.00 |
|
|
其中：行政人员 |
32 |
16 |
16 |
0 |
0.00 |
|
|
参照公务员法管理事业人员 |
33 |
0 |
0 |
0 |
0.00 |
|
|
非参公事业人员 |
34 |
14 |
14 |
0 |
0.00 |
|
|
离休人员 |
35 |
0 |
0 |
0 |
0.00 |
|
|
退休人员 |
36 |
0 |
0 |
0 |
0.00 |
|
|
4.年末其他人员数 |
37 |
0 |
0 |
0 |
0.00 |
|
|
5.年末学生人数 |
38 |
0 |
0 |
0 |
0.00 |
|
|
四、补充资料（单位：元） |
39 |
— |
— |
— |
— |
— |
|
1.固定资产情况 |
40 |
— |
— |
— |
— |
— |
|
房屋面积（平方米） |
41 |
1,025.00 |
1,025.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
车辆数量（辆） |
42 |
2 |
2 |
0 |
0.00 |
|
|
2.“三公”经费支出 |
43 |
250,341.36 |
163,359.58 |
86,981.78 |
53.25 |
工作量增大，费用增加。 |
|
其中：因公出国（境）费 |
44 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
公务用车购置及运行维护费 |
45 |
198,929.36 |
119,241.58 |
79,687.78 |
66.83 |
工作量增大，费用增加。 |
|
其中：公务用车购置费 |
46 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
公务用车运行维护费 |
47 |
198,929.36 |
119,241.58 |
79,687.78 |
66.83 |
工作量增大，费用增加。 |
|
公务接待费 |
48 |
51,412.00 |
44,118.00 |
7,294.00 |
16.53 |
到中益的公务接待费增加 |
|
3.培训费 |
49 |
83,120.00 |
52,810.00 |
30,310.00 |
57.39 |
培训费增加 |
|
4.会议费 |
50 |
13,837.00 |
5,940.50 |
7,896.50 |
132.93 |
安全会议增加，费用增加。 |
|
5.机关运行经费 |
51 |
1,034,585.30 |
1,943,238.33 |
-908,653.03 |
-46.76 |
严格控制经费支出 |
|
6.年初预算数 |
52 |
— |
— |
— |
— |
— |
|
本年收入合计 |
53 |
247,689,219.58 |
17,973,287.60 |
229,715,931.98 |
1,278.10 |
根据石财【2019】20号文件调整 |
|
本年支出合计 |
54 |
247,689,219.58 |
17,973,287.60 |
229,715,931.98 |
1,278.10 |
根据石财【2019】20号文件调整 |
|
年末结转和结余 |
55 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
7.调整预算数 |
56 |
— |
— |
— |
— |
— |
|
本年收入合计 |
57 |
248,452,634.70 |
341,161,325.50 |
-92,708,690.80 |
-27.17 |
根据石财【2019】20号文件调整 |
|
本年支出合计 |
58 |
248,452,634.70 |
341,161,325.50 |
-92,708,690.80 |
-27.17 |
根据石财【2019】20号文件调整 |
|
年末结转和结余 |
59 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
（三）政府采购数据核对情况。
“政府采购情况表”与政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”的差异金额及原因。
无。
四、报表审核情况（逐条编写）
（一）审核情况。
|
审核项目 |
数量 |
提示内容 |
原因说明 |
|
一、审核公式 |
22条 |
||
|
1.表内公式 |
22条 |
||
|
00913518X0 |
[Z01]收入支出决算总表(财决01表)【核实性审核公式】 |
如果调整预算数不等于年初预算数，请说明预算调整文件号。 |
根据石财【2019】20号文件调整 |
|
00913518X0 |
[Z01]收入支出决算总表(财决01表)【核实性审核公式】 |
如果调整预算数不等于年初预算数，请说明预算调整文件号。 |
根据石财【2019】20号文件调整 |
|
00913518X0 |
[Z05]支出决算明细表(财决05表)【核实性审核公式】 |
有其他工资福利支出请说明经费构成及金额 |
公务员考核 |
|
00913518X0 |
[Z05]支出决算明细表(财决05表)【核实性审核公式】 |
行政单位和参公单位绩效工资为零。 |
行政单位无绩效工资。 |
|
00913518X0 |
[Z05]支出决算明细表(财决05表)【核实性审核公式】 |
机关服务为事业单位专用科目(行政单位下属有未独立核算事业单位使用该科目的，注意基本数字情况表应有相关独立编制机构和人员） |
本单位有两个非独立核算的事业单位。 |
|
00913518X0 |
[Z08]一般公共预算财政拨款支出决算明细表(财决08表)【核实性审核公式】 |
有其他工资福利支出请说明经费构成及金额 |
发3名临聘人员工资 |
|
00913518X0 |
[Z08]一般公共预算财政拨款支出决算明细表(财决08表)【核实性审核公式】 |
行政单位和参公单位绩效工资为零。 |
无绩效工资有津补贴。 |
|
00913518X0 |
[Z08]一般公共预算财政拨款支出决算明细表(财决08表)【核实性审核公式】 |
机关服务为事业单位专用科目(行政单位下属有未独立核算事业单位使用该科目的，注意基本数字情况表应有相关独立编制机构和人员） |
本单位有两个非独立核算的事业单位。 |
|
00913518X0 |
[F02]基本数字表(财决附02表)【核实性审核公式】 |
如果有事业人员，则单位性质应该是财政补助事业单位 |
本单位为行政单位，有事业编制。 |
|
00913518X0 |
[F03]机构运行信息表(财决附03表)【核实性审核公式】 |
★★★当报表类型≠“7”（叠加汇总表）时，则1栏≥2栏 |
本年增加中益乡扶贫检查接待费。 |
|
00913518X0 |
[F03]机构运行信息表(财决附03表)【核实性审核公式】 |
★★★当报表类型≠“7”（叠加汇总表）时，则1栏≥2栏 |
本年增加中益乡扶贫检查接待费。 |
|
00913518X0 |
[F03]机构运行信息表(财决附03表)【核实性审核公式】 |
★★★当报表类型≠“7”（叠加汇总表）时，则1栏≥2栏 |
本年增加安全会议费。 |
|
00913518X0 |
[F03]机构运行信息表(财决附03表)【核实性审核公式】 |
★★★当报表类型≠“7”（叠加汇总表）时，则1栏≥2栏 |
本年增加公务车运行费、接待费和会议费。 |
|
00913518X0 |
[F03]机构运行信息表(财决附03表)【核实性审核公式】 |
★★★当报表类型≠“7”（叠加汇总表）时，则1栏≥2栏 |
本年职工到石家乡扶贫次数增加。 |
|
00913518X0 |
[F03]机构运行信息表(财决附03表)【核实性审核公式】 |
★★★当报表类型≠“7”（叠加汇总表）时，则1栏≥2栏 |
本年职工到石家乡扶贫次数增加。 |
|
00913518X0 |
[F03]机构运行信息表(财决附03表)【核实性审核公式】 |
★★★车均维护费应大于1000元，小于等于6万元，超过请说明情况！ |
本年职工到石家乡扶贫次数增加。 |
|
00913518X0 |
[F03]机构运行信息表(财决附03表)【核实性审核公式】 |
“三公”经费支出应小于等于上年数，如大于上年数，请说明情况！ |
本年职工到石家乡扶贫次数增加。 |
|
00913518X0 |
[F03]机构运行信息表(财决附03表)【核实性审核公式】 |
公务用车购置及运行维护费应小于等于上年数，如大于上年数，请说明情况！ |
本年职工到石家乡扶贫次数增加。 |
|
00913518X0 |
[F03]机构运行信息表(财决附03表)【核实性审核公式】 |
公务用车运行维护费应小于等于上年数，如大于上年数，请说明情况！ |
本年职工到石家乡扶贫次数增加。 |
|
00913518X0 |
[F03]机构运行信息表(财决附03表)【核实性审核公式】 |
公务接待费应小于等于上年数，如大于上年数，请说明情况！ |
本年接待到中益乡检查次数增加。 |
|
00913518X0 |
[F03]机构运行信息表(财决附03表)【核实性审核公式】 |
国内接待费应小于等于上年数，如大于上年数，请说明情况！ |
本年接待到中益乡检查次数增加。 |
|
00913518X0 |
[F03]机构运行信息表(财决附03表)【核实性审核公式】 |
若有其他用车，请说明具体是什么车辆！ |
一般公务用车2辆。 |
|
00913518X0 |
[Z01]收入支出决算总表(财决01表)【核实性审核公式】 |
如果调整预算数不等于年初预算数，请说明预算调整文件号。 |
根据石财【2019】20号文件调整 |
|
00913518X0 |
[Z01]收入支出决算总表(财决01表)【核实性审核公式】 |
如果调整预算数不等于年初预算数，请说明预算调整文件号。 |
根据石财【2019】20号文件调整 |
|
00913518X0 |
[Z05]支出决算明细表(财决05表)【核实性审核公式】 |
有其他工资福利支出请说明经费构成及金额 |
发临聘人员工资。 |
|
00913518X0 |
[Z05]支出决算明细表(财决05表)【核实性审核公式】 |
行政单位和参公单位绩效工资为零。 |
行政单位无绩效工资。 |
|
00913518X0 |
[Z05]支出决算明细表(财决05表)【核实性审核公式】 |
机关服务为事业单位专用科目(行政单位下属有未独立核算事业单位使用该科目的，注意基本数字情况表应有相关独立编制机构和人员） |
本单位有两个非独立核算的事业单位。 |
|
00913518X0 |
[Z08]一般公共预算财政拨款支出决算明细表(财决08表)【核实性审核公式】 |
有其他工资福利支出请说明经费构成及金额 |
发3名临聘人员工资 |
（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。
1.对部门决算报表指标设置的建议。
无。
2.如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见。
无。
3.部门自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。
无。
五、决算数据其他需要说明的情况
1．“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，说明单位从同级财政以外的同级政府部门取得的横向转拨财政款、从上级或下级政府（包括政府财政和政府部门）取得的各类财政款，纳入单位预算管理的投资收益、利息收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等情况。
无。
2、年末结余分配转入其他的情况。
无。
3.年末结转和结余为负数的原因说明，包括单位财政拨款结转结余和非财政资金结转结余为负数的情况。
无。
4．“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。
无。
5. “支出明细表”中“其他工资福利支出”的开支情况。
“其他工资福利支出”26.15万元，用于长聘人员的工资支出。
6.“支出决算明细表”中，本部门转拨附属单位或者非本级预算单位的经费支出，应具体说明支出经济分类科目、去向和金额。
无。
7.“三公”经费总额及分项金额与年初预算数、上年决算数对比变动的原因说明，以及相关的公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况。
机构运行信息表
编制单位：重庆市石柱土家族自治县交通委员会（本级） 2019年度
|
项 目 |
行次 |
预算数 |
统计数 |
项 目 |
行次 |
统计数 |
|
栏 次 |
1 |
2 |
栏 次 |
3 | ||
|
一、“三公”经费支出 |
1 |
— |
— |
四、机关运行经费 |
24 |
1,034,585.30 |
|
（一）支出合计 |
2 |
112,516.00 |
250,341.36 |
（一）行政单位 |
25 |
1,034,585.30 |
|
1．因公出国（境）费 |
3 |
0.00 |
0.00 |
（二）参照公务员法管理事业单位 |
26 |
0.00 |
|
2．公务用车购置及运行维护费 |
4 |
90,000.00 |
198,929.36 |
五、资产信息（全口径） |
27 |
— |
|
（1）公务用车购置费 |
5 |
0.00 |
0.00 |
（一）公务用车（辆） |
28 |
2 |
|
（2）公务用车运行维护费 |
6 |
90,000.00 |
198,929.36 |
1．副部（省）级及以上领导用车 |
29 |
0 |
|
3．公务接待费 |
7 |
22,516.00 |
51,412.00 |
2．主要领导干部用车 |
30 |
0 |
|
（1）国内接待费 |
8 |
22,516.00 |
51,412.00 |
3．机要通信用车 |
31 |
0 |
|
其中：外事接待费 |
9 |
0.00 |
0.00 |
4．应急保障用车 |
32 |
0 |
|
（2）国（境）外接待费 |
10 |
0.00 |
0.00 |
5．执法执勤用车 |
33 |
0 |
|
（二）相关统计数 |
11 |
— |
— |
6．特种专业技术用车 |
34 |
0 |
|
1．因公出国（境）团组数（个） |
12 |
— |
0 |
7．离退休干部用车 |
35 |
0 |
|
2．因公出国（境）人次数（人） |
13 |
— |
0 |
8.其他用车（不含非机动车） |
36 |
2 |
|
3．公务用车购置数（辆） |
14 |
— |
0 |
（二）单价50万元（含）以上的通用设备（台、套…） |
37 |
0 |
|
4．公务用车保有量（辆） |
15 |
— |
2 |
（三）单价100万元（含）以上的专用设备（台、套…） |
38 |
0 |
|
5．国内公务接待批次（个） |
16 |
— |
12 |
六、政府采购支出信息（全口径） |
39 |
— |
|
其中：外事接待批次（个） |
17 |
— |
0 |
（一）政府采购支出合计 |
40 |
0.00 |
|
6．国内公务接待人次（人） |
18 |
— |
429 |
1．政府采购货物支出 |
41 |
0.00 |
|
其中：外事接待人次（人） |
19 |
— |
0 |
2．政府采购工程支出 |
42 |
0.00 |
|
7．国（境）外公务接待批次（个） |
20 |
— |
0 |
3．政府采购服务支出 |
43 |
0.00 |
|
8．国（境）外公务接待人次（人） |
21 |
— |
0 |
（二）政府采购授予中小企业合同金额 |
44 |
0.00 |
|
二、会议费 |
22 |
80,000.00 |
13,837.00 |
其中：授予小微企业合同金额 |
45 |
0.00 |
|
三、培训费 |
23 |
35,536.00 |
83,120.00 |
七、由养老保险基金发放养老金的离退休人员（人） |
46 |
2 |
8.行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行经费支出情况，以及与上年数对比变动原因说明。
本单位2019年机关运行经费为103.46万元，比上年减少90.87万元，主要原因是人员调出和退休，经费减少。
9.住房公积金管理中心住房公积金业务收支情况（住房公积金中心填报）。
10.单位长聘人员情况，包括长聘人员数量、工作性质、经费来源等情况。
本单位有3名长聘驾驶人员，经费由财政拨款。
11.对“资产负债表”中指标异常情况、往来账款规模较大的情况简要补充说明。对财务会计“本期盈余”和预算会计“预算结余”之间的差额和原因进行说明。
无。
六、调整预算数备案说明
“收入支出决算总表”中如调整预算数大于年初预算数，说明单位财政拨款预算和非财政拨款预算调整情况以及经审批或备案的文件依据。
根据石财〔2019〕20号调整。
七、党和国家机构调整对决算编报相关方面的影响
涉及党和国家机构改革的地区和部门，对机构改革后预算、财务、决算等调整情况进行说明，重点说明与部门决算相关的机构人员、资产负债、上下年指标衔接等情况。
无。
八、预算绩效管理工作开展情况
概述本地区预算绩效管理范围，绩效目标、执行监控、绩效自评等工作开展情况，存在的困难和问题及下一步改进建议。
无。
九、其他需要说明的情况
（一）部门决算审核发现的需要单独进行说明的特殊情况和主要问题。
无。
（二）本部门其他需要说明的问题。如资产负债变动、长期投资和国有资产管理，以及对本期或者下期财务状况发生重大影响事项等。
无。
（三）政府会计制度施行后，单位在会计核算及财务管理中存在的难点、意见建议等。
无。
十、部门决算管理工作
（一）部门决算工作情况总结。
介绍本地区本年度部门决算组织、编审、批复、核查、公开、分析评价、数据利用等工作开展情况，突出创新举措。
介绍本部门财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。
无。
（二）部门决算工作下一步计划。
无。
（三）对部门决算管理的意见和建议。
无。