石柱土家族自治县自然资源开发利用事务中心2024年度决算说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

根据国家和我市相关法律法规和政策规定，拟订自然资源资产有偿使用制度、自然资源市场化配置、集体所有自然资源有偿使用的政策并监督实施；执行自然资源资产交易规则，组织开展市场调控，指导、监督自然资源交易平台开展市场交易；组织实施全民所有自然资源资产划拨、出让、租赁、作价出资（入股）的审查（审批）；指导、集体所有自然资源的出让、租赁、作价出资（入股）实施。拟订开发利用自然资源支持国民经济和社会发展的政策措施；拟订自然资源资产分等定级价格评估的制度、标准、规范，建立政府公示自然资源价格体系（含基准地价、标定地价等）。组织开展全县自然资源等级和价格监测，配合监督管理土地评价评估中介机构和人员，配合监督土地评价评估行业协会；根据国家和我市相关法律法规和政策规定，拟订和执行自然资源市场监测监管制度并监督实施，开展自然资源市场动态监测和监管，建立自然资源市场信用体系；根据国家和我市相关法律法规和政策规定，拟订和执行自然资源节约集约利用政策和考核评价标准并组织实施，指导自然资源节约集约利用工作。组织开展自然资源开发利用标准、准入目录、负面清单执行情况监督；根据国家和我市相关法律法规和政策规定，拟订和执行国有建设用地供应和集体经营性建设用地入市政策并监督实施，建立健全建设用地利用评价体系和考核机制，开展节地技术和模式推广应用。承担开发区用地审核工作，组织实施开发区土地集约利用评价工作；拟订全民所有自然资源资产管理综合性政策、制度；组织编制全民所有自然资源资产综合性保护、使用规划。拟订、落实和执行全民所有自然资源资产使用标准。拟订县政府代理行使所有权的全民所有自然资源资产清单；建立全民所有自然资源资产统计制度，拟订和执行全民所有自然资源资产价值评估标准、程序、方法、准则和资产核定办法。组织开展全民所有自然资源资产清查、统计；组织编制全民所有自然资源资产负债表。建立全民所有自然资源资产报告制度，承担县政府向县人大报告全民所有自然资源资产的报告工作；拟订国有土地储备政策并组织实施，负责土地储备整治管理工作。拟订国有土地收购政策；建立考核评价监管体系，组织实施全民所有自然资源资产考核；承办县政府审批的改制企业国有土地资产处理工作；承担违建别墅问题专项整治工作专班办公室工作；承担自然资源保护和开发利用领域的行政执法工作；承办局党组、局领导交办的其他工作。

（二）机构设置

本单位是本局管理的副科级公益一类事业单位，其内部根据核心业务和管理需求设置了相应的职能岗位，对接市局建设用地事务中心、自然资源利用事务中心相关工作。在预算管理上，本单位为独立的预算编制和执行主体，无下属预算单位。

二、单位决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为143.57万元。收、支与2023年度相比，增加14.71万元，增长11.4%，主要原因是落实在职人员工资调标政策、超额绩效工资纳入养老保险职业年金缴费基数以及新进一名事业编人员，人员工资、社保等人员性经费支出增加。

1.收入情况。2024年度收入合计143.57万元，与2023年度相比，增加14.71万元，增长11.4%，主要原因是落实在职人员工资调标政策、超额绩效工资纳入养老保险职业年金缴费基数以及新进一名事业编人员，人员工资、社保等人员性经费支出增加。其中：财政拨款收入143.57万元，占100.0%；事业收入0.00万元，占0.0%；经营收入0.00万元，占0.0%；其他收入0.00万元，占0.0%。此外，使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度支出合计143.57万元，与2023年度相比，增加14.71万元，增长11.4%，主要原因是落实在职人员工资调标政策、超额绩效工资纳入养老保险职业年金缴费基数以及新进一名事业编人员，人员工资、社保等人员性经费支出增加。其中：基本支出143.57万元，占100.0%；项目支出0.00万元，占0.0%；经营支出0.00万元，占0.0%。此外，结余分配0.00万元。

3.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是本年度各项收支严格按照预算执行，实现了年度收支平衡，年末无资金结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为143.57万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加14.71万元，增长11.4%。主要原因是落实在职人员工资调标政策、超额绩效工资纳入养老保险职业年金缴费基数以及新进一名事业编人员，人员工资、社保等人员性经费支出增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入143.57万元，与2023年度相比，增加14.71万元，增长11.4%。主要原因是落实在职人员工资调标政策、超额绩效工资纳入养老保险职业年金缴费基数以及新进一名事业编人员，人员工资、社保等人员性经费支出增加。较年初预算数增加27.08万元，增长23.3%。主要原因是年中工资调标、超额绩效工资纳入养老保险职业年金缴费基数以及新进一名事业编人员，人员工资、社保等人员性经费支出增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出143.57万元，与2023年度相比，增加14.71万元，增长11.4%。主要原因是落实在职人员工资调标政策、超额绩效工资纳入养老保险职业年金缴费基数以及新进一名事业编人员，人员工资、社保等人员性经费支出增加。较年初预算数增加27.08万元，增长23.3%。主要原因是年中工资调标、超额绩效工资纳入养老保险职业年金缴费基数以及新进一名事业编人员，人员工资、社保等人员性经费支出增加。

一般公共预算财政拨款支出主要用途如下：

（1）社会保障和就业支出17.23万元，占12.0%，较年初预算数增加3.82万元，增长28.5%，主要原因是超额绩效工资纳入养老保险职业年金缴费基数以及新进一名事业编人员，人员社保支出增加。

（2）卫生健康支出6.00万元，占4.2%，较年初预算数无增减，主要原因是年初对于职工医保缴费、医疗补助及体检等支出的预算编制准确，且年度内预算执行控制有效，实现了预算与执行的精准匹配。

（3）自然资源海洋气象等支出114.66万元，占79.9%，较年初预算数增加23.25万元，增长25.4%，主要原因是新进一名事业编人员，人员经费支出增加。

（4）住房保障支出5.67万元，占4.0%，较年初预算数无增减，主要原因是年初对于职工公积金支出的预算编制准确，且年度内预算执行控制有效，实现了预算与执行的精准匹配。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是本年度各项收支严格按照预算执行，实现了年度收支平衡，年末无资金结余。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共财政拨款基本支出143.57万元。

其中：

人员经费121.62万元，与2023年度相比，增加14.85万元，增长13.9%，主要原因是落实在职人员工资调标政策、超额绩效工资纳入养老保险职业年金缴费基数以及新进一名事业编人员，人员工资、社保等人员性经费支出增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出。

公用经费21.95万元，与2023年度相比，减少0.14万元，下降0.6%，主要原因是落实过紧日子思想，厉行节约，严格控制公用经费开支。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、公务接待费、会议费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务等支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，主要原因是为统筹优化资源、提高管理效率，“三公”经费统一在局机关本级进行列支。较上年支出数无增减，主要原因是本单位“三公”经费统一在局机关本级进行列支，此为我局内部管理口径调整，全系统总额可控。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于工作人员因公出国（境）执行公务任务所产生的国际旅费、食宿、交通及签证保险等相关支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位坚决贯彻落实中央及市县关于“厉行节约、从严控制因公出国（境）”的各项规定，未安排非必要的因公出国（境）团组。年初预算数作为预安排，在年度执行中因无实质性出国（境）公务需求，故未发生相关支出，实现了预算全额节约。较上年支出数无增减，主要原因是本年度与上年度一样，均未安排非必要的因公出国（境）团组。

公务用车购置费0.00万元，主要用于按编制和标准新购公务用车，包括车辆价款、购置税及上牌费用等支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位公务车辆由局机关统一管理，相关费用不在本级列支。较上年支出数无增减，主要原因是本单位公务车辆由局机关统一管理，相关费用不在本级列支。

公务用车运行维护费0.00万元，主要用于公车燃油费、路桥通行费、车辆日常保养与维修费，以及车辆保险费等。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是为优化管理，本单位公务车辆由局机关统一管理，相关费用不在本单位列支。较上年支出数无增减，主要原因是本单位公务车辆由局机关统一管理，相关费用不在本单位列支。

公务接待费0.00万元，主要用于接待上级部门检查指导、兄弟单位学习交流及专家评审等因公来访人员。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是所有公务接待事项由局机关统一审批、安排，相关费用在局机关本级预算中统一列支和核算，本单位不再单独编列和执行此预算。较上年支出数无增减，主要原因是局机关统一管理和列支相关费用。

（三）“三公”经费实物量情况

2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费、培训费和差旅费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是局机关统一管理和列支相关费用。本年度培训费支出0.10万元，与2023年度相比，减少0.08万元，下降44.4%，主要原因是落实过紧日子思想，厉行节约，严格控制培训费开支。本年度差旅费支出6.00万元，与2023年度相比，减少3.00万元，下降33.3%，主要原因是积极响应过紧日子要求，加强了出差审批管理，严控非必要出差。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

因局机关本级对全单位资产进行统一管理的原因，我单位资产未纳入部门决算报表。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

（五）预算绩效管理情况说明

2024年度，本单位将预算绩效管理全面贯穿于财务运营全过程，致力于提升财政资金的配置效率和使用效益，基本形成了以绩效为导向的预算管理闭环。具体情况分析如下：

1. 预算编制科学化水平显著提升

在预算编制阶段，我们牢固树立了“先谋事、再排钱”的绩效理念，确保预算安排与战略规划、年度重点任务紧密衔接。一是战略匹配度增强：在编制用地保障、土地供应等业务预算时，我们设定了“获批新增建设用地面积”、“重大项目实施保障率”等核心绩效指标。二是指标量化度提高：针对“批而未供和闲置土地处置”等专项工作，我们设定了“处置任务完成率”、“盘活土地资产价值”等量化指标。执行结果显示，处置完成率分别达80.7%和236.9%，远超预期目标，证明了预算编制阶段目标设定的科学性与前瞻性。

2. 预算执行过程监控与成本控制成效显著

在预算执行中，我们建立了严格的绩效监控机制，严控运行成本，着力挖掘存量资产价值，确保了资金聚力增效。一是重点领域保障有力：财务数据显示，项目用地报批与供应相关支出得到了优先保障，直接支撑了29宗、1674.83亩国有建设用地的成功供应，并实现了4.89亿元的土地价款收入，投入产出效益显著。

二是资产盘活贡献突出：通过预算资金引导，大力推动“批而未供”和闲置土地处置，累计盘活土地1171.5亩。此举不仅激活了沉睡的土地资产，更有效避免了前期征地成本的持续沉没，从财务角度看，是优化资产结构、提升资产周转率的关键举措。

三是运行成本有效压降：坚决落实“过紧日子”要求，在财务上体现为对“公用经费”等一般性支出的严格控制。通过大力压减非刚性支出，将有限的财政资源更多地配置于核心业务职能，实现了预算资金的结构性优化。

3. 绩效评价结果应用导向初步形成

我们初步建立了绩效评价结果与预算安排和政策调整的挂钩机制，推动预算管理从“重分配”向“重管理”转变。一是全面开展绩效自评：对年度预算项目开展绩效自评，分析资金使用效益。例如，对“农村村民住宅用地转用”项目的评价，重点关注其社会效益（惠及1519人）与成本效益。

二是强化结果反馈应用：将绩效评价中发现的问题反馈至业务环节，用于指导未来工作优化。例如，根据土地供应收入情况，动态调整下一年度的土地出让预算和策略。三是衔接下年度预算编制：将本年度绩效评价结果作为下一年度预算安排的重要依据。对绩效优异的项目（如闲置土地处置）予以优先保障；对绩效一般的项目，则在财务审核中提出优化或整合建议，切实体现了“花钱问效、无效问责”的预算管理原则。