关于2023年决算的报告

——在县第十九届人大常委会第十七次会议上

县财政局局长   陈松珍

县人大常委会：

受县人民政府委托，现将2023年决算情况报告如下，请予审议。

一、全县收支决算情况

2023年，全县上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，贯彻落实党中央、国务院决策部署和市委、市政府工作部署，在县委、县政府坚强领导下，在县人大、县政协关心支持下，坚持稳中求进工作总基调，突出稳进增效、除险清患、改革求变、惠民有感工作导向，围绕全力打好“五大主动仗”、加快建设“四新一地”目标定位，严格落实县人大预算决议，坚持依法理财、科学理财、为民理财、统筹做好“生财、聚财、用财、管财”各项工作，为实现全县经济社会发展目标提供坚实的财力保障。

（一）一般公共预算。

2023年全县一般公共预算收入155040万元，增长19.93%，加上上级补助收入、动用预算稳定调节基金、调入资金、地方政府债务转贷收入、上年结转收入等收入总量为871815万元。全县一般公共预算支出596590万元，增长6.3%，加上上解支出、债务还本支出、安排预算稳定调节基金、结转下年等支出总量为871815万元。

与县十九届人大四次会议审议的2023年执行数（以下简称2023年执行数）一致。

（二）政府性基金预算。

2023年全县政府性基金预算收入126483万元，增长78.2%。加上地方政府债务收入、上级补助和上年结转等，收入总量为483674万元。政府性基金预算支出372493万元，增长55%。加上调出资金、地方政府债务还本支出和结转下年等，支出总量为483674万元。

与2023年执行数一致。

（三）国有资本经营预算。

2023年全县国有资本经营预算收入579万元，减少91.2%。国有资本经营预算调出116万元，用于补充一般公共预算，结转下年支出463万元。

与2023年执行数相比，全县国有资本经营预算收支决算总量无变化。

二、重点报告事项

（一）直达资金使用情况。

2023年中央下达我县直达资金102935万元，市级下达22776万元，我县严格按照要求，及时将资金分配下达至有关县级部门，主要用于义务教育、基本医疗、困难救助、乡村振兴等，为保障基层财政运转、夯实民生基础提供了财力支撑。截至2023年末，完成支出113521万元，支出进度为90.3%，同时依托直达资金监控系统及资金台账，完善全过程、全链条资金监控机制，确保资金下达、分配、使用的安全、规范、高效。

（二）“三保”情况。

加强资金调度，牢牢守住“三保”底线。一是做实工资专户，按需提前划足资金，确保工资专户稳定运行。二是严格落实保障顺序，确保“三保”在财政支出中的优先顺序，每月留足“三保”资金需求后，再根据资金余额和事项轻重缓急程度拨付资金。三是全方位、多举措筹集“三保”资金，切实兜牢基层“三保”底线，2023年“三保”实际支出307099万元，其中：保工资支出238610万元、保运转支出17294万元、保基本民生支出51195万元。四是持续完善财政运行监测机制，动态排查财政运行风险，切实做到抓早抓小抓预防，确保财政平稳运行。

（三）政府债务情况。

2023年末，全县政府债务余额1284732万元，在核定限额内。按类型分，一般债务余额596832万元，专项债余额687900万元。按财政部债务风险评估办法计算，我县政府债务率为149%，风险总体可控。

2023年，全县发行政府债券427387万元，其中新增债券资金297000万元，主要用于：城市品质提升、文化旅游、保障性租赁住房、产业园区基础设施、城镇老旧小区改造、医疗卫生、农林水利建设、学龄前教育等。再融资债券130387万元，用于偿还政府债务。

（四）预算稳定调节基金、预备费、结转结余资金使用情况

2023年初，县级预算稳定调节基金余额为1614万元，年度执行中，动用1614万元用于应对减收。

2023年县级安排预备费7000万元，年中未动用，2023财政年度结束后全部用于平衡预算。

2023年县级一般公共预算结转下年149494万元，按原使用方向继续用于教育、卫生、城乡社区事务等。

（五）“三公”经费支出情况及政府采购情况

2023年，全县“三公”经费支出合计 2043万元，比年初预算数减少41万元，比上年少5万元。其中，因公出国（境）费0万元，和上年相同；公务接待费462万元，比上年增加19万元；公务用车购置及运维费1581万元，比上年减少24万元。“三公”经费支出总量持续减少，主要是各预算单位认真贯彻落实中央“厉行节约、反对浪费”和政府过紧日子要求，从严从紧控制经费开支。

2023年，下达政府采购计划228批次，实际成交金额1.62亿元，节约资金0.17亿元，资金节约率9.53%，通过预留采购份额、价格评审优惠、优先采购等措施，支持中小企业发展，着力激发市场主体活力，推动营商环境持续优化。

（六）预算绩效管理情况

一是积极推动预算绩效管理改革。在预算管理一体化系统中开通绩效自评板块、绩效运行监控板块，完成了2022年度6029个项目的绩效自评和2023年5202个项目绩效运行监控工作，实现项目自评全覆盖、监控时点项目监控全覆盖。二是实现预算编制环节绩效目标全覆盖。2023年项目绩效目标、一级预算部门整体绩效目标的编制及公开全覆盖。三是扎实组织开展重点绩效评价工作。按照关注重点热点、民生领域等原则，实施重点绩效评价项目9个，评价规模5.46亿元，首次开展主权外债资金绩效评价工作，拓展了评价范围。四是主动公开重点绩效评价结果。将重点评价结果上报县委、县人大、县政府、县政协，并进行全县通报和网上公开，接受部门（单位）和社会公众监督。

（七）审计问题的整改落实情况

2024年上半年，重庆市审计局依法对我县2023年度预算执行和决算草案编制进行了审计，指出了预算编制不完整、预算分配不及时、以拨作支等问题，相关审计结果已纳入向县人大常委会所作的2023年度预算执行和其他财政收支审计工作专题报告。目前，县政府已对照审计报告指出问题召开整改工作会议，责成相关部门对照审计报告指出的问题，积极采取措施加以整改。下一步，县政府将加强财会监督、严肃财经纪律，有力有效按时序进度推动审计问题整改到位，并从体制机制上着手，提高财政管理水平。

石柱县2023年决算表连同以上报告，请一并审议。

附件：石柱县2023年决算表