关于石柱土家族自治县2025年预算执行

情况和2026年预算草案的报告

各位代表：

受县人民政府委托，现将石柱土家族自治县2025年预算执行情况和2026年预算草案的报告提请大会审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2025年预算执行情况

2025年是“十四五”决胜收官之年，面对外部压力明显加大，内部困难有所增多的复杂严峻局面，我们深学笃用习近平新时代中国特色社会主义思想，深入学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，认真落实习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神和亲临石柱视察重要指示精神，在市委、市政府和县委坚强领导下，在县人大、县政协监督支持下，我们认真落实市委六届历次全会、县委十五届历次全会部署，坚持稳中求进工作总基调，突出稳进增效、除险固安、改革突破、惠民强企工作导向，围绕全力打好“五大主动仗”、加快建设“四新一地”目标定位，落实更加积极的财政政策和一揽子增量政策，经济发展向上向好，社会大局和谐稳定，预算执行有力有效，推动民生保障和重点领域支出扎实有力，“石柱风情土家寨·精致山水城”建设迈出新的坚实步伐。

（一）一般公共预算执行情况

1. 收入执行情况。一般公共预算收入217170万元，增长24.66%。其中：税收收入82543万元，下降10.35%；非税收入134627万元，增长63.9%。加上级补助收入390282万元、政府性基金和国有资本经营收入调入一般公共预算8202万元、地方政府债务转贷收入152400万元、上年结转收入118973万元，收入总计887027万元。

2. 支出执行情况。一般公共预算支出642139万元，下降3.33%。加上上解支出14535万元、债务还本支出119940万元、安排预算稳定调节基金1198万元、结转下年109015万元，横向生态转移支付200万元，支出总计887027万元。收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。其中，主要支出如下：

——教育支出114008万元。主要用于支持教师队伍建设，保障在职教师、退休教师及特岗教师的工资待遇发放，落实思政课（班主任）教师绩效工资单列机制，落实乡村教师岗位生活补助、原民办教师医疗补助等政策；完善城乡义务教育经费保障机制，支持义务教育薄弱环节改善与能力提升，落实生均公用经费、校舍维修和家庭经济困难学生资助政策；落实贫困大学生资助政策；落实学生营养改善计划，保障校园保安和食堂从业人员工资；保障义务教育均衡达标复查验收；保障学前一年免保育教育费政策落地落实，改善学前教育、高中教育和职业教育办学条件；支持开展课后服务，丰富学生课余生活。

——社会保障和就业支出92865万元。主要用于落实就业创业政策，支持企业稳岗就业；落实城乡居民养老保险基金财政补助，确保养老待遇兑现；继续提高城乡低保、特困供养、孤儿及流浪乞讨人员等困难群众救助标准，加强救助资金统筹，兜牢民生保障底线；全面落实各项抚恤优待政策，支持做好移交政府安置的军队离退休人员待遇保障、退役士兵安置和权益保障、优抚事业单位管理等工作；支持残疾人危房改造、养老服务设施建设等养老、残疾人事业发展；继续落实贫困残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴制度；全力做好自然灾害生活救助工作。

——农林水支出89900万元。主要用于推动脱贫攻坚和乡村振兴有效衔接，巩固“两不愁三保障”成果，支持产业发展、脱贫人口稳岗就业、改善农村基础设施条件；支持现代农业产业园和产业强镇建设、“全国名特优新农产品”和绿色食品认证；支持中小河流治理；落实各种惠农补贴和农业保险；支持长江流域禁捕退补，落实“河长制”“林长制”、退耕还林等政策；推动林业生态发展与保护、农村综合改革、农村人居环境改善等。

——卫生健康支出64974万元。主要用于公立医院六大项投入，基层医疗卫生机构能力提升；落实基层医疗卫生机构基本药物、重大公共卫生服务；落实基本医疗保险制度，加大对困难群众的医疗救助力度；落实计划生育奖扶特扶等财政补助政策。

——一般公共服务支出56860万元。主要用于保障县乡两级党委、政府、人大、政协、民主党派、社团群体和工商联等行政事业单位正常运转，提高依法履职能力和公共服务水平。

——交通运输支出41953万元。主要用于“四好农村路”建设；支持农村公路安防工程、农村公路损毁修复、国省道大修等基础设施建设；支持农村客运发展，落实优惠人群公交补贴和公交运营补贴。

——节能环保支出36852万元。主要用于大气污染防治、环境监测；支持推进农村环境连片整治和河流清漂、水土流失治理等工作；支持废旧农膜回收、垃圾渗滤液整治、污泥处理、乡镇污水处理厂、城市和乡镇场镇污水管网等工程维护和建设。

——住房保障支出26312万元。主要用于支持全县保障房建设、保交楼、老旧小区改造、农村危旧房改造等保障性安居工程。

——城乡社区支出26817万元。主要用于环卫保洁、垃圾清运、城市基础设施维护、公园绿地提质建设；支持路灯、人行护栏等公共设施维护，支持改造城市环境、市政基础设施建设等重点工程建设。

——公共安全支出20478万元。主要用于保障公共安全部门办案和装备建设；支持派出所、三所一队建设和维护；支持开展扫黑除恶、禁毒、反诈、社区矫正、人民调解、法律援助，维护社会稳定等。

——文化旅游体育与传媒支出11882万元。主要用于保障“三馆一站”免费开放，支持戏曲进乡村等群众文化活动及文化遗产传承保护，保障公共文化服务体系建设，支持群众体育活动和各种专业赛事，支持康养旅游和农旅融合发展、非物质文化遗产保护、古城坝土司遗址文物建筑修缮保护、两河四岸文艺展演等。

——自然资源海洋气象等支出13309万元。主要用于支持基础测绘、国土空间规划、土地利用监测、耕地保护，强化矿产资源开发管理。

——灾害防治及应急管理支出7867万元。主要用于防汛抗旱、应急综合救援队伍劳务费、地质灾害防治、滑坡及危岩带治理、自然灾害救灾。

——科学技术支出7085万元，占一般公共预算支出的1.1%。主要用于支持企业创新驱动发展、县校合作、农业科研、专利资助、科技奖补、科普宣传、科技人才引进、重大新产品研发等。

——商业服务业等支出2929万元。主要用于供销社改革、扶持小微企业和战略性新兴产业发展、商贸企业升规入统、发展电子商务等支出。

——债务付息支出19050万元。主要用于一般债券、外债利息支出。

（二）政府性基金预算执行情况

1. 收入执行情况。本级政府性基金预算收入77015万元，下降28.78%，其中：土地出让收入63377万元。加上上级补助收入19150万元、地方政府债务转贷收入124790万元、上年结转收入82017万元后，收入总计302972万元。

2. 支出执行情况。本级政府性基金预算支出217410万元，增长55%。加上上解支出103万元、调出资金5114万元、地方政府债务还本支出26900万元、结转下年53445万元后，支出总计302972万元。收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。其中，主要支出如下：

——城乡社区支出69316万元。主要用于工业园区基础设施、县城市政设施建设、水环境PPP项目等。

——其他支出93772万元。主要用于城市品质提升、保障性租赁住房、产业园区基础设施建设、老旧小区改造、农业基础设施、县城供排水设施改造、文化旅游基础设施、七曜湖水库建设、医疗卫生服务能力提升等项目建设。

——债务付息及发行费等支出24799万元。主要用于专项债券利息和发行费用支出。

——农林水支出22122万元。主要用于大中型水库移民扶持、三峡后续项目建设及库区基础设施建设、人居环境整治等。

——节能环保支出6816万元。主要用于乡镇污水设施改扩建。

——文化旅游体育与传媒支出133万元。主要用于黄水景区品牌管理及综合服务提升。

（三）国有资本经营预算执行情况

1. 收入执行情况。国有资本经营预算收入3088万元，加上上级补助收入82万元，上年结转收入83万元，收入总计3253万元。

2. 支出执行情况。国有资本经营预算支出77万元，主要用于国有企业退休人员社会化管理支出。调出3088万元用于补充一般公共预算，结转下年88万元，支出合计3253万元。收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。

（四）地方政府债务执行情况

1. 举借规模和结构。

2025年，市财政局下达我县政府债务限额1548200万元。其中，一般债务限额665000万元，专项债务限额883200万元。2025年末，全县政府债务余额为1548136万元，在下达的限额之内。按类型分，一般债务余额664946万元，专项债务余额883190万元。

2. 使用情况。

2025年全县发行地方政府债券277190万元。其中：新增债券146200万元（其中：一般债券46200万元，专项债券100000万元），主要是用于市政基础设施、园区基础设施、文化旅游、老旧小区改造、职业教育、医疗卫生、水利工程等领域的重点项目建设；再融资债券130990万元，主要用于偿还到期法定债务以及置换存量债务。

3. 偿还情况。

2025年，全县政府债务还本付息支出190689万元。其中，偿还本金146840万元，兑付利息43849万元。

总的来看，全县政府债券资金依法用于公益性项目建设，偿债资金来源落实，按时足额还本付息，债务风险总体可控。

二、2025年及“十四五”时期财政工作回顾

（一）2025年财政重点工作情况

第一，坚持稳进增效，支持全县经济社会高质量发展。

实施更加积极的财政政策，加强逆周期调节，强化重大战略财力保障，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。

1. 充分发挥财政资金稳定经济运行的作用，支持保障公共服务供给。2025年财政本级支出总计859626万元，同比增长8.26 %，重点支持基本民生、乡村振兴、城市更新、生态环保、产业发展、重点基础设施建设等。

2. 坚决贯彻落实税收政策和政府采购政策，支持激发市场主体活力。坚决贯彻落实退税减税政策，退税减税红利直达纳税人，切实减轻实体企业负担近21000万元。加强政府采购政策支持，严格执行政府采购负面清单，清理规范政府采购行为，落实促进中小微企业发展的政府采购政策。2025年，与中小微企业签订合同数量占合同总数的86.97%，助企纾困稳定市场主体，促进民营经济健康发展。

3. 积极融入西部陆海新通道建设，支持企业开拓海外市场。支持县内企业持续拓展对外贸易。新增水火土、汇甜时刻等外贸企业7家，全县开展外贸业务企业总量达14家。安排民贸民品贴息贷款2375万元，支持企业拓展销售渠道。“莼小丝”产品正式进入540家罗森便利店，石柱莼菜获日本全流通许可并实现规模化出口、销量增长80%，石柱“三色”产品成功扩展至日本、韩国、美国等多元市场，首龙阀门、核谷天富等工业企业首次实现成套设备出口，全年实现进出口总额1.2亿元、增长18%。其中，出口额增长560%。

4. 加大科技研发投入，支持企业提质增效。全面贯彻“416”科技创新发展战略，加力推动县域企业创新发展。全年科学技术支出7085万元，助力企业突破发展瓶颈，不断降低生产成本，提高生产效率，增强市场竞争力和品牌影响力。深入推进国家创新型县建设，新建重庆市黄连技术与产业发展创新中心，新培育“专精特新”企业2家、高新技术企业5家、科技型企业143家、创新型中小企业10家，技术合同登记额达到7.8亿元。

5. 持续激活增长引擎，支持加快新质生产力培育。 安排5682万元，用于支持招商引资、工业园区运行、企业升规入统。特色高效农业稳产增产，“三色”产业提质发展，重要农产品供给充足，名优品牌创建有力；工业“四大产业”集群成势，全市清洁能源基地加快建设，西部地区最大的泵阀产业基地初具规模。全市康养消费品产业园加速成型，新型材料产业快速发展，规模单位培育成效显著。

6. 推动治理效能转变，支持数字重庆体系能力建设。围绕“1361”整体战略部署，持续完善城市感知资源体系，迭代公共数据资源体系，推动数据供需满足率保持在95%以上。安排4634万元用于加快八大板块建设，贯通并承接好市级各类应用，加快县级特色应用开发，建成“民宿监管”“老年人健康服务”“林下种植监管”3个特色应用，并取得实战实效；“民宿监管”纳入全市首批“一地创新·全市共享”应用并上升为市级应用；创新建立“十户联防”机制，建成联防体4073个，累计排查隐患7300余个，处置险情450余次。

7. 持续迸发深层活力，支持重点领域改革突破。国资国企改革取得突破，国企“瘦身健体”“止损治亏”深入推进，国企户数由42户压降到22户企业，国有企业实现营业收入20.34亿元，利润总额达1.54亿元、增长32.5%，县属国有企业亏损额和亏损面实现“双清零”。行政区划改革取得重大进展，黄鹤、洗新、新乐、金铃、金竹行政区划调整重塑，更好发挥城市带乡村高质量发展。全年新增市场主体4386户、增长5.8%，全县营商环境满意度稳定保持97%以上。成功入选中央普惠金融发展示范区，当年获1250万元资金支持，为提升金融服务“三农”、小微企业及低收入群体注入强劲动力，助力乡村振兴与县域经济高质量发展。

第二，助力城市更新，支持打造现代化人民城市。

1. 城市功能不断完善。安排9300万元，支持全面启动渝宜高铁石柱东站建设，加快推进四环路东段及连接路、滨北一路至太白路连接路、牛石嵌至寰宇世家道路建设。实施老旧小区改造项目24个、危旧房改造69户、供排水管网改造49.8公里、垃圾投放点改造117处。

2. 城市品质持续提升。安排25170万元，提速推进“两河四岸”、玉音楼片区等重要节点改造提升项目，加快实施高铁站片区整体打造。实施街头绿地提质、山城绿道新建、口袋公园建设等项目，提质城市公园7.76万平方米，人均公园绿地面积达10.3平方米，新开路—双庆社区“15分钟高品质生活服务圈”纳入全市第二批创建名单。“风情土家寨·精致山水城”更具魅力，城市现代化治理效能明显提升，城市供水全周期管理、桥隧智慧管理等28个城市治理应用全面贯通，县、乡两级治理中心实战能力持续增强。

3. 城市安全韧性增强。支持平安石柱建设，全县投入8107万元，全力保障九三阅兵安保维稳，开展安全生产、地质灾害风险隐患排查整治；打击电信网络诈骗、跨境赌博等新型犯罪，持续推进“天网工程”“雪亮工程”建设，推动扫黑除恶长效常治；做好防汛救灾、森林防火、电力保供等经费保障，实现救灾资金20日内直达个人账户。  

第三，促进均衡发展，支持打造城乡融合乡村振兴示范区。

坚持农业农村优先发展，推进乡村全面振兴，优化区域城乡资源配置，增强发展的协调性和平衡性。

1. 提升乡村产业发展水平。安排13320万元，提升农业综合生产能力和质量效益，落实耕地地力保护补贴等政策，支持新建农作物大面积单产提升；加强惠民惠农资金“一卡通”管理，发放各类补贴47252万元，惠及98万人次。推动食品及农产品加工产业高质量发展，强化财政金融联动，引导政府性融资担保机构为“三农”主体担保增信4796万元，支持打造国家现代农业产业园，食品及农产品加工业产值增长15.5%。落实农业保险保费补贴 2440万元，为全县农业产业提供风险保障。

2. 支持巴渝和美乡村建设。安排12054万元，加快推进回龙场、七曜湖、擦耳岩、崔家坪、跳脚石等水库基础设施建设；安排7134万元，用于提升农村饮水质量专项行动，推进村内道路建设和村容村貌改造，落实农村“三大革命”奖补政策。全县农村卫生厕所普及率达85.24%，行政村生活垃圾治理覆盖率、垃圾清运率和无害化处置率均达100%，成功创建重庆市美丽宜居乡村13个、和美院落110个、美丽庭院2798个。支持农村危房改造，持续保障农村低收入群体住房安全，提升乡村治理水平。支持数字乡村、平安乡村建设和传统村落保护，培育新时代文明新风。

3. 促进区域协调城乡共同发展。安排三峡移民后续后扶资金22090万元，助力移民安稳致富、库区基础设施建设、经济发展、生态保护、地质安全。安排农村基础设施建设资金8727万元，以点带面打造乡村振兴示范重点镇村12个，“万企兴万村”助力乡村振兴、文化产业赋能乡村振兴成为全国典范。安排2713万元持续巩固拓展脱贫攻坚成果，用于脱贫人口小额贷款贴息、资助参保。探索“强村公司”村集体经济发展新模式，完善联农带农富农机制，1183家市场主体带动3.86万户群众增收致富，村集体经济组织经营性总收入突破8000万元，年经营性收入10万元以下的村全面清零。

第四，筑牢生态屏障，支持绿色低碳转型发展。

锚定长江经济带发展战略实施10周年关键节点，深入践行绿水青山就是金山银山理念，完善生态保护和污染治理财政支持政策，夯实绿色发展本底，筑牢长江上游重要生态屏障。

1. 深入推进污染防治攻坚。投入6896万元，用于城乡垃圾收运、餐厨垃圾处理、三峡库区清漂、垃圾焚烧发电、污水处理厂污泥无害化处置。保障乡镇污水处理设施运行和污水管网维护，持续推进入河排污口规范化整治、支持山娇村、八龙村、双塘村污水治理，城乡黑臭水体实现清零。对集中饮用水水源地水质进行自动监测和视频监控，守护居民用水安全，固体废物减重化，生活垃圾分类覆盖率、无害化处理率均实现100%。

2. 加大生态保护修复力度。投入13102万元，用于铅锌矿污染综合治理、实施藤子沟水库综合治理三期工程，持续推进长江鸡公咀片区综合治理，龙河流域水环境保护及生态修复，推动三峡库区地灾治理攻坚战全面完成。支持实施国土绿化示范项目，实施森林植被恢复项目，持续推进生物多样性保护与生态修复项目，兑现森林生态效益补偿，深化集体林权制度改革，提质建设“两岸青山·千里林带”。

第五，围绕民生需求，支持打造高品质生活宜居地。

深入践行“中国式现代化，民生为大”理念，加强基础性、普惠性、兜底性民生建设，坚持在发展中保障和改善民生，推动解决人民群众急难愁盼问题。统筹各类资金283729亿元，积极推进教育强县建设，全力帮扶重点群体稳岗就业，着力优化卫生健康服务，奋力提升社会保障质效，不断提高住房保障水平，持续改善生态环境质量，努力让群众有更多获得感、幸福感、安全感和认同感。

1. 加快建设教育强县。全年投入114008万元，支持办好人民满意的教育。推动基础教育优质均衡发展，全面落实教育资助政策，全年发放资助资金3356万元，资助学生30820人次，落实国家奖助学金扩面提标政策，高中国家助学金标准由每生每年2000元提高至2300元；扩大中职助学金覆盖范围，推动职业教育提质领跑；落实公办职业教育差异化生均拨款制度，深化职普融通、产教融合。持续扩大生源地助学贷款规模，全年发放助学贷款8087万元，较2024年大幅增长；投入营改资金2324万元，落实农村义务教育学生营养改善计划，实现义务教育和学前教育营养改善全覆盖，切实提升农村学生营养健康水平；安排5935万元，有序推进重庆智慧康养职业技术学院、石柱中学体艺楼和回龙中学教学楼、双庆小学迁建工程、西沱小学扩建工程、江山月幼儿园、好望山幼儿园等重点项目建设。

2. 更加突出就业优先。全年投入4246万元，强化政策激励引导，促进高质量充分就业。支持企业稳岗扩岗，鼓励个人创业就业，扎实做好退役军人、返乡农民工等重点群体就业保障，完善灵活就业人员保障体系，对高校毕业生、大龄失业人员、低保家庭、残疾人等发放就业补助；迭代升级创业担保贷款政策，发放创业担保贷款贴息及奖补资金，撬动4682万元贷款支持219户（次）创业，筑牢就业民生底线。

3. 健全社会保障体系。全年投入92865万元，推进政策提标扩面，落实社保基金安全监管，实现服务提质增效。强化“一老一小”保障，安排 1419万元，落实企业职工基本养老保险统筹，退休人员基本养老金总体水平提高2%，城乡居民基础养老金由每月160元提高至185元。开展普惠性养老服务消费补贴试点，支持发放养老服务消费券698张，惠及588人次；推进长期护理保险制度建设，落实深化交通敬老卡互联互通改革，完成家庭适老化改造431户，新增老年食堂2个。落实育儿补贴政策，将育儿补贴3084万元及时足额发放到位，惠及家庭9580户；强化重点群体帮扶，安排15118万元，提高困难群众基本生活保障标准，足额发放城乡低保、孤儿、特困人员等补助，加强妇女残疾人关爱和权益保障；安排4132万元，发放在乡复员、农村籍退役军人生活补助、义务兵家庭优待金、退役士兵安置补助等，提升退役军人服务保障水平。

4. 促进卫生健康发展。全年投入15300万元，织密织牢人民群众健康防护网。安排3836万元，增强公共卫生服务能力，将基本公共卫生服务人均补助标准从94元提高到99元，规范重点人群健康管理，全县常住居民签约20.5万余人；安排9892万元，推进县中医院提标扩能项目和县精神病专科医院建设，完成县人民医院西沱分院建设和县人民医院传染病区改扩建项目；安排县公立医院六大项投入经费1800万元，加强急诊急救能力建设，县人民医院获评“‘千县工程’县域医院超声医学中心”；安排772万元，用于县域医疗卫生次中心建设和基层医疗机构能力提升；加大数字健康建设，“老年人健康服务一件事”上线以来渝快政、渝快办“两端”月活跃人数近万人；安排资金1137万元，进一步增强了医保基金抗风险能力，提升医保基金保障水平，城乡居民医保人均财政补助标准持续提升，较2024年增加30元，达到每人每年700元。

5. 加快建设新时代文化强县。积极发展文化事业，不断满足人民群众高品质文化生活新期待。全年投入1949万元，支持康养石柱系列活动，开展两河四岸文艺展演。支持非物质文化遗产保护，持续推进公共文化服务体系建设，保障乡镇街道综合文化服务中心免费开放，开展戏曲（演出）进乡村；加强非遗和文物保护，支持文旅部门开展文物普查；成功申报全国县级文明城市提名城市，获市级以上文艺奖项44项，西沱古镇入选全国非遗小镇名录；推进文旅融合发展，《画说龙河》文艺展演将土家文化、非遗艺术、历史资源深度融合擦亮石柱文化新名片。

第六，聚焦风险防控，支持筑牢安全根基消除安全隐患。

1. 防范化解地方债务风险。坚持把地方政府债务风险防范化解工作放在首位，始终做到思想不散、力度不减，高效统筹、高频调度。用好一揽子化债支持政策，多渠道筹集偿债资金，加快推动全县隐性债务化解和融资平台转型退出；按期偿还政府法定债务本息19.07亿元，未发生违约失信事件。通过安排置换债券资金和本级预算资金化解隐性债务，完成全年任务的100%。全力指导县国资集团退出融资平台，完成全年目标任务的100%；截至目前，我县融资平台已无6%以上的高息债务，也无“双非”债务，牢牢守住不发生区域性、系统性风险底线；全面清理50万元（含）以下货物类、服务类拖欠企业账款，专题研究清偿资金需求，及时统筹资金6725万元处置拖欠企业账款，确保清欠任务按时完成，全力维护政府信用和社会稳定。 

2. 兜牢兜实“三保”底线。严格执行工资专户制度，定期足额划转人员经费，从严审批用款计划，坚持“三保”在预算编制和库款拨付中的优先顺序。全年“三保”支出32.63亿元（保基本民生7.22亿元、保工资23.83亿元、保运转1.58亿元），占一般公共预算支出的50.82%，实现民生政策按期兑现、人员工资按月发放、机关单位正常运转。

3. 构建和谐稳定社会大局。投入9811万元，用于构筑社会安全底线。粮食安全持续巩固，全县耕地保有量69.5万亩、永久基本农田55.2万亩，粮食种植面积68万亩、产量22.8万吨，常态化做好原粮和成品粮油储备；支持各行各业防灾减灾，扎实有效，保障防汛抗旱救灾抢险资金，成功应对10轮强降雨天气，实现自然灾害“零伤亡”。全县安全生产形势持续向好，生产安全事故起数与亡人数同比下降16.67%，未发生重特大安全生产事故。支持开展“化解矛盾风险维护社会稳定”专项行动，深化运用“贵和工作法”，初次信访一次性化解率达97%。重拳打击非法吸收公众存款、跨境网络赌博。治安案件、刑事案件分别下降12%、21%，全县电信网络诈骗损失同比下降7.83%。推进实施安全生产治本攻坚行动，全县生产安全亡人事故、亡人数同比均下降16.6%。刑事案件下降21%，申诉求决类信访事项一次性化解率达到97%。

第七，勇于改革创新，助推财政治理效能稳步提升。

1. 高位推动数字财政综合改革。作为全市唯一的“财政智管”子场景试点区县，县委、县政府高度重视，市财政局点对点指导完善预算执行评价指标和检测指标；健全科学、全面的部门评价体系，完善6大类29个指标，为财政管理提供精准的数据支持；以直观可视的方式，展现各部门财政运行的综合画像，实时监测全县税收收入、非税收入、政府性基金收入等完成情况，对各预算单位的支出进行监测和预警；全年对“三公”经费支出超进度、政府经济科目、支出功能科目使用不规范的68个预算单位发送预警信息2533条，提醒预算单位严格规范预算管理；落实过“紧日子”各项措施，严控“三公”经费的总额和使用进度，有效避免潜在的财务风险，实现以“智”变谋“治”变，努力在财政现代化治理的赛道上跑出加速度。

2. 高质高效盘活国有资产。加大资源资产清查力度。建立数据归集机制，整合全县行政事业单位、国企、金融、自然资源资产，实现“四账合一、全量统管”；创新资产资源盘活方式，全力挖掘房屋土地、股权债权等资产潜力，充分释放闲置资产效能；2025年，全县累计盘活国有资产27.76亿元，完成全年目标任务的111.04%；盘活回收资金14.54亿元，完成全年目标任务的103.88%。

3. 扎实推进财政科学管理。一是实施零基预算改革，构建新的项目分类体系，将2026年预算项目分为一般性项目和重点专项。一般性项目细分为20类，重点专项细分为30类，单个事项独立编制，细化二级项目分类，实行同类支出跨部门、跨领域比较，大力压减超标准、超范围、超需求预算项目，提高预算编制的科学性、精准性、有效性。二是做实全过程绩效管理。加强预算绩效管理。对新增重大项目开展事前绩效评估，加强预算项目绩效目标审核，及时办理绩效调剂，组织开展绩效运行监控和绩效评价工作，实现了项目绩效目标编制全覆盖、绩效自评全覆盖和绩效运行监控全覆盖的考核目标。逐步拓展评价范围，对重点热点、民生领域的8个项目开展重点绩效评价，评价规模4.67亿元，涉及农业产业、饮水安全、医疗卫生、社保、教育、基建等行业及领域，督促项目单位及时整改评价发现的问题，切实提高项目绩效。

4. 全面发力加强财会监督。一是紧紧围绕重点领域、关键环节、巡察反馈财经问题整改，不断推进财会监督工作“走深走实”。开展行政事业单位内部控制检查、重点民生资金整治、代理记账行业违法违规行为整治、预决算公开情况检查等多个专项行动。严厉打击财务造假行为，对3家单位开展会计信息质量“穿透式”检查，发现问题50余个，涉及金额8.05亿元；对52家单位进行现场核查，指导全县553家行政事业单位完成内部控制报告编报；对全县12家备案代理记账机构进行检查，对发现问题限时整改；对全县33个乡镇242个村历年来所欠村（社区）基层干部报酬情况进行全面集中清理，建立问题台账与动态监管机制，及时按政策标准兑现补贴687.41万元。二是坚持党政机关过“紧日子”，全面落实中央八项规定及其实施细则精神，认真执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严格落实“三公”经费只减不增，坚决压减非必要非急需不合理开支，从紧安排必要支出，腾出更多资金保民生、促发展。扎实推进节约型机关建设，进一步拧紧党政机关带头过“紧日子”的制度螺栓，推行机关事业单位运转经费预算方式转变，督促部门认真落实“三公”经费只减不增要求，降低公务活动成本。压减非急需、非刚性支出2.1亿元，统筹用于发展所需、民生所盼。

各位代表！过去一年，我们严格落实人大决议决定，认真落实《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《重庆市预算审查监督条例》等财政法律法规。坚持依法理财，严格执行县十九届人大六次会议批准的预算，确保财政工作在法定权限和程序内规范运行。自觉接受人大依法监督、政协民主监督，按要求报告预算执行、预算调整、国有资产管理及政府债务管理等事项，主动回应询问、听取意见。通过邀请专家参与预算评审、对接人大联网监督系统等方式，强化预算全过程监管，持续优化支出结构。推进预决算等信息公开，保障公众知情权、参与权和监督权。认真办理代表建议、政协提案，坚持把办理建议提案作为推进财政工作的重要抓手，2025年办理代表建议22件、政协提案7件，实现满意率和时效率均为100%。将优化转移支付、加强专项债券管理等意见建议切实转化为完善政策、提升效能的具体举措，有效服务发展大局。

（二）“十四五”时期财政工作回顾

“十四五”以来，面对错综复杂形势和世纪疫情冲击等多重超预期因素影响，在县委坚强领导下，在县人大的监督指导下、在县政协的支持帮助下，全县财政工作坚持稳中求进、改革创新，把深化财税体制改革作为新时代财政工作主线，落实预算制度、税收制度、财政体制改革，统筹发展和安全，强化财政科学管理，围绕全力打好“五大主动仗”、加快建设“四新一地”目标定位，着力抓收入促平衡、优支出保重点、防风险守底线、推改革提质效，财政改革发展各项工作取得积极进展，有力地推动了经济持续健康发展和社会和谐稳定，为全县经济社会持续健康发展提供了坚强财政保障。

——五年来，财政综合实力稳步提升。2021—2025年，本级一般公共预算收入分别为：10.8亿元、12.9亿元、15.5亿元、17.4亿元、21.7亿元，从2021年的10.8亿元增加至2025年的21.7亿元，实现五年翻一番，年均增长18.9%，累计完成78.3亿元。2021—2025年，本级一般公共预算支出分别为：45.9亿元、56.1亿元、59.7亿元、66.43亿元、64.2亿元，累计完成292.3亿元。

——五年来，积极财政政策精准发力。共争取上级财政转移支付资金213.8亿元，用于我县经济社会发展，加大逆周期调节力度，发行新增政府专项债券65.85亿元，一般债券22.14亿元，有力推动市政和产业园区、交通基础设施、文化旅游、社会事业等十大领域建设。积极争取增发国债2.2亿元。精准支持防洪治理、城市排水防涝等5大领域13个重大项目落地。争取超长期特别国债1.9亿元，有力保障7个重点项目建设，扩围实施“两新”政策，有效激发经济活力，推动城建、交通、工业等重点领域投资放量，支持实体经济发展。

——五年来，重大战略部署有力保障。建立大事要事保障机制，迭代升级保障清单，统筹各类资金28.8亿元，扎实推动成渝地区双城经济圈、西部陆海新通道、乡村振兴等大事要事落实落地。支持高水平建设美丽石柱，推动县城水环境PPP项目和“风情土家寨.精致山水城”打造，新建和改造高标准农田14.41万亩。成功入选国家创新型县建设名单，创新主体数量列渝东南前列，社会研发投入强度稳居渝东南首位，成立全国首家黄连创新产业研究院。数字重庆基本能力总体形成，累计编目感知资源34类21.1万个，接入率达97.2%。31个乡镇（街道）全面建成“一中心四板块一网格”。“四高一铁”格局全面巩固，石柱县站、黄水站功能不断完善，宜涪高铁进入实质性建设阶段。

——五年来，社会民生福祉持续增强。持续加大民生投入，教育、社保就业、卫生健康等领域支出总计159.8亿元。全县教育事业实现“学有所教”向“学有优教”跨越，学前教育毛入园率达93%，普惠性幼儿园覆盖率达93%，公办园在园幼儿占比达59%，义务教育阶段学生综合素质达标率100%；逐年提高城乡低保、特困、孤儿等困难群体救助标准，城乡区域间基本公共服务水平更趋均衡。实施人力社保领域优化营商环境、低收入群体就业促增收等行动，全县农民工就业规模稳定在18万人以上，重点群体帮扶就业率达100%；人民生活品质稳步提高；新增325个应急广播终端设备，确保灾害预警快速直达基层一线，有效保护群众生命财产安全。推进保障性住房建设，支持城镇老旧小区、农村危旧房改造，持续改善城乡居民住房条件。完善生育支持配套政策，实施育儿补贴，推动建设生育友好型社会。

——五年来，财政管理改革纵深推进。全面加强预算管理，推进“三本预算”紧密衔接，助力全县经济高质量发展，重点支持“四新一地”、城市品质提升、乡村振兴、生态环保、产业发展等重点项目支出。深化零基预算改革，全面建成“三全”预算绩效管理体系，制定过“紧日子”十条具体举措，强化预算约束，严控年中增支。财会“大监督”格局更加完善，形成了县财政、税务、审计、国资事务中心多跨协同，实现了对行政、事业、国企等单位的全覆盖财会监管格局。积极探索数智化穿透式财政资金监管体系，圆满完成全市唯一的“财政智管”部门运行监测子场景试点建设，财政管理系统化、精细化、标准化、法治化、数智化水平全面提升。

——五年来，安全发展底线切实守牢。全县一揽子化债方案持续推进，政府债务“借用管还”全面强化，隐性债务加速化解，地方债务风险化解取得阶段性成效。优先保障“三保”资金足额纳入年初预算，切实兜牢兜实“三保”底线，对“三保”资金支付实施动态监测，累计支付“三保”资金166.6亿元，“三保”风险事件零发生。持续推动金融、房地产等重点领域风险防范，牢牢守住不发生区域性、系统性风险底线。

三、2026年工作安排

2026年是“十五五”开局之年，也是现代化新石柱建设的关键之年，必须谋深谋实财政工作，确保“十五五”发展开好局、起好步。我们将健全党委领导财政工作体制机制，以数字财政为牵引，构建全面统筹、运行高效、权责清晰、风险可控的大财政治理体系，建立全县统一的“资金池”“明白账”，迭代大事要事保障机制，推动涉财事项“一件事”系统集成，建立数字化穿透式监管机制，贯通协同财会监督与各类监督，全面提升资金效益和治理效能。

（一）2026年财政收支形势分析

当前和今后一个时期，成渝地区双城经济圈建设上升为国家区域重大战略，叠加新时代西部大开发、内陆开放综合枢纽、战略腹地建设等重大战略部署，重庆在全国大局中的战略位势全面提升，各类高端要素加速集聚，改革、开放、创新三大动力有效支撑，一些长期积累的风险隐患将有序有效化解，为“十五五”良好开局和财政高质量发展奠定坚实基础。同时，我们也清醒认识到，抓实本级收入任务异常艰巨、困难挑战较多。一是上千万级的地方级大额税源较少。二是保持非税收入高速增长难以持续。三是政府性基金收入中的土地出让收入形势堪忧。四是国有资本经营收入难以做大。五是刚性支出持续增加，收支矛盾突出，库款保障困难。六是“三保”运行持续承压，资金绩效有待提升的问题依然存在。总体预判，2026年财政收支矛盾仍然突出，财政运行面临更长周期、更大难度“紧平衡”形势，我们必须做好打硬仗、打持久仗的思想准备。

（二）2026年财政工作总体要求   

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，认真学习贯彻习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神和亲临石柱视察重要指示精神以及中央经济工作会议精神，紧扣做实“两大定位”、发挥“三个作用”，按照市委、市政府和县委部署要求，突出稳进提质、改革创新、除险固安、强企富民工作导向，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，主动服务融入新发展格局，更好统筹发展和安全、发展和化债。着力实施更加积极的财政政策。加大跨周期和逆周期调节力度，充分发挥政府专项债券、超长期特别国债等作用，支持“两重”建设和“两新”工作，全力保障国家重大战略、重大任务落地落实。着力扩内需优结构增动能惠民生。坚持投资于物和投资于人紧密结合，适应人口变化，强化财政精准支出，把更多资金用于提振消费、科技创新、民生保障等方面，增强经济发展后劲和人民群众获得感。着力稳就业稳企业稳市场稳预期。组合运用减税降费、财政补贴、贷款贴息等政策工具，加强财政金融协同，持续优化营商环境，减轻企业负担，更好激发市场主体活力，促进居民就业增收。着力推改革强管理防风险增效益。重视解决乡镇财政运转困难，抓实化解地方债务风险，在数字财政、零基预算、国有资产盘活等重点领域加快打造标志性成果，切实提高财政政策效能和科学管理水平，为“十五五”开好局、起好步提供有力财政保障。

（三）2026年财政重点支出方向

2026年，是“十五五”开局之年，我们将着力稳就业、稳企业、稳市场、稳预期，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，保持社会和谐稳定。

1. 加强财力统筹，为服务重大战略布局提供财力保障

安排8326万元，主动融入国市发展大局，在落实重大战略中展现财政担当，积极融入成渝地区双城经济圈建设。一是提升对外大通道开放能级，依托西部陆海新通道、长江黄金水道，支持企业扩大“石企出海”规模；推进宜涪高铁石柱段、高铁石柱东站、高铁黄水站、石彭高速等重大项目建设；改造西沱石槽溪、陶家坝码头，推动西沱港江家槽作业区建设前期工作。二是支持提升跨区域协同发展，支持我县与成都、眉山等40余市区县深化合作；推进与中核集团、国机集团打造泵阀仪器仪表产业基地和核工业配套产业基地，支持大唐集团和我县共建清洁能源配套产业基地。三是支持全市一体化协作。推进我县与南岸、长寿、涪陵、綦江等区县的产业协作，实施装备制造产业链合作项目；推进渝东南特色产业合作，联合酉阳、秀山共建渝东南中药材种苗繁育中心和加工基地；积极融入巴蜀文化走廊联合渝东南六区县共建旅游发展联盟。

2. 聚力创新驱动，支持壮大“四大产业集群”

安排7602万元，强化科技驱动，赋能“四大产业集群”。支持科技型企业、高新技术企业“双倍增”行动，加快科技成果转化。一是推进清洁能源开发，壮大清洁能源产业集群。推动大唐石柱鱼池、华电万宝三期等项目开工，促进协鑫玉龙二期、国能大堡梁风电扩建等项目投产，力争清洁能源总装机容量达到130万千瓦。二是做强装备制造产业集群。推进集濠阀门箱角铸造件及低空飞行器生产、晟敏瑞阀门铸造生产等15个项目投产，支持引进高端机加、精密铸造、智能仪表与核心配件生产企业，加快建设千万只智能水表城。建设国家级泵阀及仪器仪表检测中心。推动电子水泵、仪表总成等产品进入长安、赛力斯供应链。三是提质康养消费品产业集群。推动水火土食品、果本生物等食农加工企业技改提升，新增规上农产品加工企业2家、市级以上龙头企业1家。支持建设重庆市绿色食品共享检测中心，加快国药太极、九州通医药合作项目落地，建成投用中药材饮片加工项目，启动国药太极石柱产业园二期建设。四是拓展新型材料产业集群。支持推进年产950万吨建筑用灰岩加工项目建设，推动年产300万吨熔剂用灰岩加工项目全面达产，西沱绿色新型材料产业园基础设施建设，推进龙潭有色金属产业园建设。

3. 坚持民生为大，努力创造高品质生活

安排4947万元，稳就业促增收。加大稳就业政策支持力度，支持做好公共就业服务、职业技能培训、稳岗扩岗等工作，千方百计稳定就业岗位，实施促进高校毕业生就业创业专项计划，支持就业服务平台建设，促进重点群体就业创业，保障好失业人员基本生活。继续探索扩大新就业形态和就业人员职业伤害保障范围，维护灵活就业人员权益。

安排127227万元，保障教育强县建设。进一步提高教育投入水平，引导教育资源布局结构资源调整，研究建立与学龄人口动态变化相适应的教育经费配置机制，推动教育资源在学段、城乡和区域间更高效统筹、更合理布局，促进义务教育优质均衡发展。稳步推行免费学前教育，支持普通高中增加学位供给。优化职业教育布局，深化产教融合，加强特色专业建设，引导职业教育提质增效，为发展新质生产力、促进经济社会高质量发展提供坚实人才支撑和核心动能。

安排89301万元，提升社会保障水平。完善基本养老保险体系，按照国家统一部署，稳步提高退休职工和城乡居民养老保障待遇，筑牢养老保障基础。优化生育支持政策和激励措施，完善生育保险制度，落实育儿补贴政策，健全长期护理保险制度，提升“一老一小”服务能力。继续支持开展老年人家庭适老化改造，提高社区居家养老服务供给质量，强化为失能老年人的服务保障。严格落实困难群众基本生活保障制度，建立健全基本殡葬服务制度，切实兜住、兜准、兜牢民生底线。支持优抚事业发展，实施困难儿童关爱服务行动，发展妇女、残疾人等福利事业。

安排70503万元，提升卫生健康服务。深化医药卫生体制改革，持续提高基本公共卫生服务、城乡居民基本医疗保险财政补助标准，夯实普惠性医疗保障基础。支持公立医院高质量发展，实施学科与专科能力提升计划，促进优质医疗资源扩容和均衡布局，支持新一轮县域紧密型医共体改革。加强重点领域服务能力建设，提升公共卫生应急、精神卫生防治和老年健康服务水平。

安排6564万元，打造新时代文化旅游强县。支持黄水国家级旅游度假区“五大提升工程”，升级土家大舞台等核心度假产品。提速推进冷水旅游度假区开发，提档升级千野草场、森林王国等重点景区，加快南宾古城、桥头藤子沟4A级旅游景区创建。统筹财政支农资金支持打造乡村精品旅游民宿60家以上，建设高品质露营基地8个，办好“土家文化旅游季”系列活动，丰富《画说龙河》等文艺展演。

4. 深化改革创新，助力实现高效能治理

安排8755万元，支持数字重庆建设。加快完善县城“两河四岸”“两山片区”数字基础设施建设，形成态势全面感知、趋势智能研判、处置协同高效、调度敏捷响应、平急快速转换的现代化智慧城市治理体系能力；迭代公共数据资源体系，推动平台、应用实战能力向基层干部、网格员转化；完善“辣椒产业大脑”功能，拓面形成现代山地特色智慧农业体系能力；加快电子凭证会计数据标准推广应用，推动会计工作数字化转型；推动企业智能化改造，提高AI赋能产业发展质量。

安排9618万元，支持区域协调发展。完善乡镇行政区划调整后期支持，加快推动城乡融合发展，持续深化“小县大城、强镇带村、强村富民”改革，推动农村集体产权制度改革，深化农村宅基地改革。壮大村集体经济，开展“万企兴万村”行动，新招引落地企业100家以上，农村集体经济组织经营性收入增长10%以上。支持城东高铁片区路网、滨河大道、县城绕城公路等项目建设，完善农产品批发市场、仓储物流集中配送等配套设施，实施县城区生活垃圾收集及转运项目，完善住房保障体系，提升城市功能品质。

安排23460万元，支持建设更高水平平安石柱。支持打击危害国家政治安全、涉毒、电信网络诈骗等违法犯罪活动，提升政法机关装备水平，保障“情报、指挥、行动”一体化运行。完善基层平安法治建设财政奖补政策，持续深化“枫桥经验”重庆实践，提升“141”基层智治体系服务能力，深化涉案财物集中统一管理改革。突出数智赋能和大综合一体化，支持建设智慧城市、韧性城市，增强城市治理效能，持续巩固提升全县安全水平。

（四）2026年财政管理改革工作

2026年，我们将围绕更好统筹实现经济高质量发展、提升民生保障水平、防范化解债务风险等目标任务，结合各项审计整改要求，一体推进7项重点工作，以高水平财政管理提供高质量服务保障。

1. 协同攻坚抓实抓好全年征收任务。一是着眼长远，靶向培育壮大优质税源。税收是经济社会发展的晴雨表。针对我县当前大额税源较少的现状，我们一定要立足长远，培育壮大税收的源头活水，特别要聚焦我县具有潜力的四大产业集群，梳理潜力企业，建立“一对一”培育台账，落实好税收优惠、技改补贴等政策，推动部分企业向千万级税源梯队迈进。同时要优化营商环境，重点引进附加值高、税收贡献大的民营企业和龙头企业，逐步提高民营企业在税源结构中的占比。强化存量税源的精细化管理，对重点企业开展跟踪服务，继续强化县领导包联服务企业机制，集中力量攻坚克难，推动王家矿山、龙潭铅锌矿早日投产缴税，及时解决企业经营难题，减少税源流失。二是探索创新，拓宽非税可持续增长渠道。对全县无效低效国有资产再次全面清理，制定分类盘活方案，通过出租、转让、合作运营等方式提高资产使用效益，变“沉睡资产”为“增收资本”，今年要在林业资源资产、旅游资源资产盘活上加大与金融的合作力度，实现零的突破和额度的数亿级增加。同时对存量可盘活资源资产要进一步加大策划包装力度和银行的对接力度，做到应盘尽盘。要创新非税收入管理模式，规范行政事业性收费、国有资源有偿使用收缴流程，做到应缴尽缴。三是统筹谋划，优化土地资源配置与出让政策。对具备出让条件的地块提前做好规划等前期工作，可探索“产业+土地”捆绑出让模式，吸引优质企业落地的同时带动土地增值。要充分挖掘低效用地的出让潜力，缓解优质土地供应不足的问题。四是持续攻坚，提升县属国有企业盈利能力。要持续推动国有企业深化改革，聚焦主责主业，加快市场化转型步伐，培育新的利润增长点。推动国有企业绩效考核落地落实，将利润指标、国有资本保值增值率与薪酬挂钩，倒逼企业提升经营管理水平。支持国企加强对外合作，引入战略投资者和先进管理经验，增强企业市场竞争力和盈利能力，为财政征收提供有力支撑。五是抢抓机遇，全力争取上级政策项目资金支持。针对全国财政工作会议提出，在2026年继续实施更加积极的财政政策、打出政策“组合拳”，强调财政金融协同，重视地方财政困难，兜牢基层“三保”，扩大财政支出盘子，提高转移支付效能，全国今年预计比去年增加专项债4000亿—6000亿元等一系列利好政策，我们应争分夺秒抢抓机遇，提前主动作为主动谋划项目、及早到市级部门对接汇报，掌握政策、项目、资金动态，尽最大力度争取到国家级或市级的政策倾斜、项目支持、资金补助补贴，以缓解我县本级收入之不足，防范收支矛盾突出可能引发的风险挑战。六是抢早赶急，抓好财政收入提前调度机制。全县抓财政征收要在县委的决策部署下形成一盘棋，统一思想认识，统一打表推进。各执收单位既要按照年初的目标各负其责，又要按照全县的征收目标形成合力、互相支持配合。各重点执收部门、征收单位一把手要进一步落实好专班推、旬调度、月例会、季通报机制，并持续落实好适时督查督办机制。

2. 加快推进数字财政综合改革。建立全县大财政“一本账”，整合财政、金融、投资等各类资源要素，把依托行政权力、政府信用、国有资源资产获取的收入全部纳入政府预算管理。深化业财融合，推动预算编制、预算执行、重大项目全生命周期管理、债务风险管理等核心业务环节全面嵌入“数字财政”综合应用，实现流程全在线、数据全贯通、过程全留痕。提升“数字财政”综合应用实战能力，强化政策性资金数字化穿透式监管，推动政策、资金、项目、资产、债务“一码贯通、双向溯源”，实现风险实时感知，闭环管控。

3. 全面深化零基预算改革。锚定“一年出成果、两年成体系”目标，出台全面深化零基预算改革相关实施方案，细化制定支出标准、结转结余资金统筹盘活、项目库建设等配套措施，确保2027年预算单位全覆盖。持续优化财政支出结构，切实保障全市、全县重大战略和决策部署落地，实现财政资源配置效率最大化。健全完善“大监督”体系，做好内控内审，提升财会监督质效。

4. 集约高效盘活资产。围绕资产盘活目标任务，加快打通挖掘清理、确值确权、盘活利用等环节堵点卡点，充分挖掘森林资源、旅游资源、工业园区、存量基础设施等重点资产盘活潜力。深化土地管理制度改革，加强资产盘活与城市更新、产业升级、债务化解等深度融合。建立健全常态长效盘活运行管理机制，提升盘活整体效能。

5. 严格落实过“紧日子”要求。完善过“紧日子”制度措施，健全量化评价机制，突出精细化、标准化管控和刚性约束，更大力度压减一般性支出，严格落实“三公”经费只减不增，切实降低行政运行成本，切实把有限的资金用在刀刃上。

6. 兜牢兜实“三保”底线。按照上级“三保”范围标准，落实责任体系。加快财源培育，狠抓财政收入，加强库款运行研判，在年初预算环节优先安排“三保”项目，强化预算审核、库款保障、专户调度、跟踪监测等全链条管理，确保兜牢兜实“三保”底线。

7. 防范化解地方债务风险。加快构建同高质量发展相适应的政府债务管理长效机制，强化地方债务全口径监测、全周期管理，保持高压态势，对新增隐性债务“零容忍”。聚焦国有企业融资环节风险，精准研判、严格审核。严禁无效低效举债行为，加快形成“有效债务—有效投资—有效资产—有效资本”良性循环。

四、2026年预算草案

（一）一般公共预算

一般公共预算收入预计210872万元，其中税收收入90000万元，非税收入120872万元。加上上级提前下达补助收入307840万元、地方政府一般债务转贷收入30750万元，以及调入资金150638万元、上年结转109015万元，收入总计为809486万元。

一般公共预算支出安排759080万元，加上上解支出13835万元、地方政府债务还本支出36200万元，支出总计809115万元。

——教育支出安排127227万元。保障教师待遇发放和学校正常运行，落实各类资助政策，实施营养改善计划，落实县域普通高中振兴计划，支持教育质量提升。

——科学技术支出7602万元。主要用于支持企业创新驱动发展、县校合作、农业科研、专利资助、科技奖补、科普宣传、重大新产品研发等。

——文化旅游体育与传媒支出安排6581万元。主要用于保障图书馆、文化馆免费开放、体育场馆免费或低收费开放，改善文体设施，开展全民健身活动和体育竞赛。加快旅游基础设施建设，加强旅游宣传营销，提升我县旅游知名度、美誉度。

——社会保障和就业支出安排89300万元。兑现城乡低保、社会救助、社会福利、优抚和残疾人补助等民生政策，落实机关事业单位养老保险、企业职工养老保险和城乡居民养老保险财政补助。实施积极创业就业扶持政策，进一步促创业稳就业。

——卫生健康支出安排70503万元。落实城乡居民医疗保险和基本公共卫生服务财政补助，支持医药卫生体制改革，加大基层医疗卫生机构保障力度，落实医疗救助、基本药物制度、计划生育等惠民政策。

——节能环保支出安排59219万元。加大污水管网建设，持续完善县城污水管网，保障污水处理厂正常运行，完善垃圾处理场整治，支持垃圾焚烧发电，促进企业节能减排，加强河长制、林长制工作保障，推进农村面源污染治理。

——城乡社区支出安排69093万元。全力保障城市综合管理、加强市政保洁、垃圾清运，改造较场坝、玉带北街等片区老旧小区人居环境，持续提升城市品质。

——农林水支出安排109110万元。持续巩固拓展脱贫攻坚成果，分层分类全面推进乡村振兴，因地制宜打造农业产业园区，巩固提升农村环境综合治理成果，加快推进回龙场水库、崔家坪水库、擦耳岩水库建设。

——一般公共服务支出安排71704万元。保障党政机关、民主党派、社团群体和工商联等行政事业单位正常运转，提高依法履职能力和公共服务水平。

——公共安全支出安排23461万元。加强政法机关履职保障，支持提升执法办案装备，促进开展扫黑除恶等社会治安综合治理。

——交通运输支出安排47358万元。支持四环路、城东滨河大道等骨干路网建设，保障国省道和农村公路养护，兑现农村客运、城市公交营运补贴等。

——商业服务业等支出安排1309万元。支持入园企业和中小企业发展，进一步拓展商贸业态，优化商贸布局，支持商贸会展活动，支持电商产业发展，积极培育现代产业经济。

——自然资源海洋气象等支出安排9644万元。支持基础测绘、土地利用监测、耕地保护，强化矿产资源开发管理，提升地质灾害应急预警能力。

——住房保障支出安排22188万元。完善保障性住房配套设施，落实廉租租赁补贴政策，支持城区棚户区、老旧小区和农村危房改造。

——灾害防治及应急管理等支出安排7235万元。提升应急处突能力，支持自然灾害救助，统筹推进消防、安全应急管理，突出灾害防治和恢复重建，解决受灾群众急需的吃、穿、住等基本需求。

——债务付息及发行费等支出安排18962万元。主要用于政府债务付息及发行费用等。

——预备费安排8500万元。主要用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

（二）政府性基金预算

全县政府性基金预算本级收入223511万元，加上上级补助收入5182万元、上年结转收入53445万元、地方政府专项债务转贷收入18450万元，收入总计300588万元。

政府性基金预算本级支出安排139100万元，主要用于征地拆迁补偿、农村污水处理、水环境PPP项目、福利事业、专项债券项目及专项债券付息等支出。上解上级支出5350万元，调出资金135638万元，债务还本支出20500万元，支出总计300588万元。

（三）国有资本经营预算

国有资本经营预算本级收入15000万元，加上上级补助收入82万元，上年结转收入83万元，收入总计15170万元。

国有资本经营预算支出安排170万元，用于解决历史遗留问题及改革成本，调出15000万元用于补充一般公共预算支出。

上述支出方向中，涉及预算草案批准前必须安排的人员、基本运转等支出，按照预算法第五十四条规定，已做相应安排。

各位代表！宏图愿景、号角催征，做好2026年财政工作任务艰巨、使命光荣！我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委的坚强领导下，主动接受县人大的监督指导，认真听取县政协的意见建议，以永不懈怠的精神状态和一往无前的奋斗姿态，跃马扬鞭、乘势而上，奋力开创财政改革发展新局面，为开创新征程石柱现代化建设新局面作出更大贡献！

附件：1. 石柱县2025年财政预算收入执行表

2. 石柱县2025年财政预算支出执行表

3. 石柱县2025年一般公共预算收支执行表

4. 石柱县2025年一般公共预算本级支出执行表

5. 石柱县2025年一般公共预算转移支付收支执行表

6. 石柱县2025年政府性基金预算收支执行表

7. 石柱县2025年政府性基金预算本级支出执行表

8. 石柱县2025年政府性基金预算转移支付收支执行表    

9. 石柱县2025年国有资本经营预算收支执行表

10. 石柱县2025年社会保险基金预算收支执行表

11. 石柱县2026年一般公共预算收支预算表  

12. 石柱县2026年一般公共预算本级支出预算表  

13. 石柱县2026年一般公共预算本级支出预算表

（按功能分类科目的基本支出和项目支出）

14. 石柱县2026年一般公共预算本级基本支出预算表

（按经济分类科目）

15. 石柱县2026年一般公共预算转移支付收支预算表

16. 石柱县2026年政府性基金预算收支预算表  

17. 石柱县2026年政府性基金预算本级支出预算表  

18. 石柱县2026年政府性基金预算转移支付收支预算表

19. 石柱县2026年国有资本经营预算收支预算表

20. 石柱县2026年社会保险基金预算收支执行表

21. 石柱县2025年地方政府债务限额及余额情况表

22. 石柱县2025年地方政府一般债务余额情况表

23. 石柱县2025年地方政府专项债务余额情况表

24. 石柱县2025年和2026年地方政府债券发行及还本付

息情况表

名  词  解  释

一般公共预算  是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算  是指依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

国有资本经营预算  是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。

转移支付  财政转移支付是指上级政府对下级政府无偿拨付的资金，包括中央对地方的转移支付和地方上级政府对下级政府的转移支付，主要用于解决地区财政不平衡问题，推进地区间基本公共服务均等化，是政府实现调控目标的重要政策工具。

三保  指“保基本民生、保工资、保运转”。保基本民生指用于教育、卫生健康、社会保障、环保、农业、扶贫等民生领域的支出。保工资、保运转是指保障财政供养的行政事业单位在职和离退休人员工资福利待遇和维持其机构正常运转的支出。

预算绩效管理  预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，是一种以支出结果为导向的预算管理模式。推进预算绩效管理，有利于提升预算管理水平、增强单位支出责任、提高公共服务质量、优化公共资源配置、节约公共支出成本。

主权外债  又称政府外债，是主权国家以政府的信用或国家主权作担保，与外国政府、企业、金融机构、居民以及国际机构所形成的债权债务关系。在我国，政府外债是由国务院授权财政部作为对外窗口单位代表国家举借的、以国家信用保证对外偿还的外债。

债务转贷收入  指本级政府收到上级政府转贷的债务收入。主要为省级政府发行债券后转贷给下级，省级政府的预算平衡表中，债务收入反映的是债务收入，省以下地方政府没有债务收入项，只有来自上级的债务转贷收入。