关于2025年预算调整方案（草案）的报告

——在县第十九届人大常委会第二十七次会议上

县人大常委会：

受县人民政府委托，现将2025年预算调整方案（草案）报告如下。

一、预算调整事由

（一）上级补助收入增加

一是一般公共预算转移支付收入增加96656万元。其中：一般性转移支付收入增加96379万元，主要为结算补助收入、均衡性转移支付收入、重点生态功能区转移支付、医疗卫生共同财政事权转移支付收入、巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入增长较大；专项转移支付收入增加277万元。二是政府性基金上级补助收入增加10573万元。

上级补助收入合计增加107229万元。

（二）债务转贷收入增加

一是一般债券增加46200万元，主要用于石柱县城乡配套基础设施建设、农林水配套基础设施建设等项目；二是专项债券增加100000万元，其中：87400万元用于项目建设、7600万元用于置换存量隐性债务、5000万元用于解决地方政府拖欠企业账款；三是再融资专项债券品迭后减少17600万元（用于置换存量隐性债务的再融资专项债券增加5800万元、用于还本的再融资专项债券减少23400万元）

债务转贷收入合计增加128600万元。

（三）预计本级收入减少

受国企利润和土地出让收入减少、非税收入增加叠加影响，预计三本预算本级收入合计减少108932万元。其中，一般公共预算本级收入增加32730万元，政府性基金预算本级收入减少129379万元（主要是土地出让收入减少105161万元），国有资本经营预算本级收入减少12283万元。

（四）调入资金减少

受本级收入减少影响，从政府性基金预算和国有资本经营预算调入一般公共预算资金减少110741万元。

二、预算调整方案

（一）一般公共预算收支调整方案

1.收入调整方案。2025年一般公共预算收入总计调整为899672万元，增加64845万元。

本级收入调整为220000万元，增加32730万元，其中：税收收入减少11000万元；非税收入增加43730万元。

上级补助收入调整为390000万元，增加96656万元。

债务转贷收入调整为152400万元，增加46200万元。

调入资金调整为18299万元，减少110741万元。

上年结转收入118973万元，总额保持不变。

2.支出调整方案。2025年一般公共预算支出总计调整为899672万元，增加64845万元。

本级支出调整为632704万元，减少67526万元。

债务还本支出为120000万元，保持不变。

上解上级支出调整为23000万元，增加8403万元。

结转下年支出123768万元，主要是涉农整合资金、专项转移支付资金、债券资金等未达到支付条件。

生态保护补偿转移性支出调整为200万元，增加200万元

3.收支平衡情况。收入总计调整为899672万元，支出总计调整为899672万元，实现收支平衡。

（二）政府性基金预算收支调整方案

1.收入调整方案。2025年政府性基金预算收入总计调整为313648万元，减少34879万元。

本级收入调整为89622万元，减少129379万元。

上级补助收入调整为17219万元，增加10573万元。

债务转贷收入调整为124790万元，增加82400万元。

上年结转收入调整为82017万元，增加1527万元。

2.支出调整方案。2025年政府性基金预算支出总计调整为313648万元，减少34879万元。

本级支出调整为208937万元，增加28550万元。

上解上级支出调整为103万元，减少6897万元。

债务还本支出调整为26900万元，减少20200万元。

调出资金调整为15582万元，减少98458万元，主要原因是土地出让短收。

结转下年支出62126万元，主要是转移支付资金、债券资金等未达到支付条件。

3.收支平衡情况。收入总计调整为313648万元，支出总计调整为313648万元，实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支调整方案

国有资本经营预算收入2882万元，减少12283万元。国有资本经营预算支出2882万元，减少12283万元。

三、政府债务情况

（一）新增一般债券项目

发行新增一般债券项目5个、46200万元，其中：石柱县城乡配套基础设施建设项目29689万元、石柱县农林水配套基础设施建设项目11229万元、石柱县公共服务能力建设项目2944万元、石柱县地质灾害综合治理项目169万元、石柱县公安消防救援服务能力提升项目2169万元。

（二）新增专项债券项目

一是发行用于项目建设的专项债券项目24个、87400万元，其中：石柱县老城区道路及停车位改造300万元，石柱县万寿山旅游公共服务保障设施建设项目10000万元，石柱县中医院提标扩能建设项目1000万元，石柱县人民医院西沱分院300万元，石柱县双庆保障性租赁住房工程项目3000万元，石柱县七曜湖水库工程10000万元，石柱县2025年城镇老旧小区改造项目1100万元，石柱县工业园区拓展区配套基础设施建设项目（二期）5000万元，石柱县老旧小区改造配套基础设施建设项目（二期）4500万元，石柱县龙潭乡村振兴配套基础设施项目7000万元，石柱县土家特色历史文化保护传承工程12900万元，重庆市石柱县跳脚石水库工程2000万元，石柱县工业园区下路工业园区组团污水管网建设项目800万元，石柱县城西片区老旧小区改造项目500万元，石柱县下路片区排水防涝设施建设项目500万元，石柱县老旧小区保障性安居工程（一期）1000万元，石柱县三星乡现代农业产业园基础设施建设项目300万元，石柱县桥头及新乐片区老旧小区改造项目（一期）1700万元，石柱县西沱及黄水片区老旧小区改造项目1500万元，石家黄龙组团污水收集处理设施项目500万元，石柱县职教中心实训楼建设项目500万元，冷水镇河源村等片区土地收储项目19000万元，石柱县城北片区老旧小区配套基础设施建设项目3000万元，石柱县崔洋东连通工程1000万元。

二是发行置换存量隐性债务项目1个、7600万元，具体为：石柱县移民生态工业园区基础设施建设项目7600万元。

三是发行解决政府拖欠企业账款项目1个、5000万元，具体为：石柱县城区供排水管网改造项目5000万元。

（三）再融资债券项目

发行再融资专项债券5800万元用于置换存量隐性债务，其中：石柱县龙嘴、渡船口棚户区改造项目一期1350万元，石柱县棚户区改造项目（五期）500万元，石柱县棚户区改造项目二期 800万元，重庆市石柱工业园拓展区污水处理厂400万，“十三五”高山生态扶贫搬迁项目（专项建设基金）2750万元。

（四）余额情况

2025年初，政府法定债务余额1412397万元，其中：一般债务632897万元、专项债务779500万元。2025年新增债务277190万元（发行一般债券46200万元、专项债券100000万元、再融资一般债券106200万元、再融资专项债券24790万元），偿还债务139100万元（一般债券118000万元、专项债券21100万元）。截至目前，政府法定债务余额1550487万元，其中：一般债务667297万元、专项债务883190万元，在市级下达的债务限额之内。

四、其他有关财政问题情况

（一）资金统筹情况

根据重庆市政府办公厅《关于开展转移支付统筹试点的通知》（渝府办发〔2019〕88号）的相关规定，结合我县实际，拟统筹以前年度结转的上级转移支付未使用资金30000万元，统筹用于“保基本民生、保工资、保运转”，平衡财政收支缺口。

（二）社会保险基金有关情况

社会保险基金实行市级统筹，由市级财政统一编制社会保险基金预决算。

附件：1. 2025年一般公共预算收支调整预算表

2. 2025年一般公共预算转移支付收支调整预算表

3. 2025年政府性基金预算收支调整预算表

4. 2025年政府性基金转移支付收支调整预算表

5. 2025年国有资本经营预算收支调整预算表

6. 2025年社会保险基金预算收支调整预算表

7. 2025年地方政府债务限额调整情况表

8. 2025年新增债券资金安排表