关于2024年上半年预算执行情况的报告

——在县十九届人大常委会第十七次会议上

县财政局局长  陈松珍

县人大常委会：

受县人民政府委托，现将2024年上半年预算执行情况的报告如下，请予审议。

一、收支预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

全县本级一般公共预算收入10.43亿元，增长40.1%。其中，税收收入3.74亿元，下降10.9%，主要原因是重点企业经营困难。非税收入6.69亿元，增长105.7%。全县一般公共预算支出36.41亿元，增长36.1%。

（二）政府性基金预算执行情况

全县政府性基金预算收入4.95亿元，增长111.3%。其中，国有土地使用权出让收入3.34亿元，增长70.9%。全县政府性基金预算支出10.67亿元，下降16.7%，降幅较大的主要原因是专项债券金额减少。

（三）国有资本经营预算执行情况

全县国有资本经营预算收入0.65亿元，增长1975.9%，主要原因是去年同期因审计整改退回部分收入。国有资本经营预算暂无支出。

二、上半年财政主要工作

（一）严控政府性债务风险，打赢债务化解攻坚战。一是坚持把地方债务风险防范化解工作放在首要位置，始终做到思想不散、力度不减，高效统筹、高频调度，严格实行体系化、专班化推进债务化解工作。二是充分调动财政资源，全县形成“资产、资金、资源”债务化解“一盘棋”，推动金融机构为企业化债工作量身定制融资产品，全力降低综合融资成本。三是严格落实债务风险防控“631”机制，建立精准排雷、偿债风险应急储备等制度，利用大数据实时排查债务风险、追踪化债进度，全县无一企业发生“爆雷”，未新增一家融资平台、一笔隐性债务。

（二）全面优化支出结构，兜牢兜实“三保”底线。一是在年初预算时优先保障全年“三保”支出需求，确保“三保”预算不留缺口，在预算执行过程中做到严控一般性支出，将有限财力用于兜牢兜实“三保”底线。二是在库款拨付方面优先保障民生支出和人员经费。1-6月“三保”支出13.52亿元，其中：保工资9.65亿元、保运转0.66亿元、保民生3.21亿元。

（三）精准施策多措并举，打好资产盘活攻坚战。一是上半年，全县盘活国有资产20.22亿元，占年度目标任务10.45亿元的193.5%；已盘活回收资金7.91亿元，占年度目标任务9.05亿元的87.4%。二是全县共有1376宗调查摸底房屋、土地资产需进行核算入账，一季度已完成核算入账1376宗，入账率为100%，已完成目标任务。三是全县符合确权条件国有资产为575宗，已完成确权登记270宗，资产确权登记率为46.96%。四是全县共有53个县级单位办公用房已全部纳入集中统一管理，全县共有行政事业单位所属7家经营性公司产权，一季度已全部完成产权划转，完成率为100%。

（四）牢固树立绩效意识，全面推进绩效管理。一是狠抓绩效目标编制审核。坚持“无绩效不入库”原则，严审项目申请入库时绩效目标编制情况，对不规范性、不完整性问题的项目退回整改，在确保项目绩效目标编制全覆盖同时切实提高绩效目标编制质量。二是推动绩效评价结果运用。及时将9个项目的重点绩效评价结果以书面形式正式反馈被评价部门，督促及时整改评价发现的问题，防范类似问题再次出现，并要求在以后预算编审时，推行绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制；同时，将评价结果在全县通报、在政府公众信息网公开，接受部门单位和社会公众监督。

总的看来，上半年全县财政运行平稳，呈“紧平衡”特征，但也要清醒地看到，当前和未来一段时间，财政工作还面临一些问题和挑战：一是财政收入增收难度大，收入结构不优。量的方面，骨干企业经营困难，房地产市场持续疲软等因素持续对财政收入形成较大压力。质的方面，上半年财政收入增长一定程度上是资产处置、划拨土地等一次性因素带动，短期内影响了收入结构的优化。二是财政支出持续压减难，保底线压力大。保的方面，在隐性债务化解任务完成后，保障县委、县政府重大决策部署资金落实，兜牢兜实“三保”底线等方面存在较大财力缺口，保底线的难度较大。压的方面，按过“紧日子”相关要求，我县已连续多轮压减一般性支出和非急需非刚性支出，继续大幅压减空间缩小，支出结构调整难度加大，全年本级财力收支缺口大，预算平衡难度大。

三、下一步工作安排

（一）克难攻坚狠抓收入，提升财政保障能力。一是加强重点税源监控、开展重点行业“跑冒漏滴”专项整治，堵塞收入漏洞，确保依法征收、应收尽收，高质量完成全年财政收入预期目标。二是狠抓审计反馈问题整改，确保被审计单位欠缴款项征缴入库到位。三是紧盯年度任务，倒排出让计划，细化工作节点，尽最大努力缩小土地出让收入缺口；全面严格审核县属国有企业年报财务数据，确保国有资本经营预算收入依法依规应缴尽缴。四是强化税源培植。持续优化营商环境，着眼产业链延伸，突出开展产业链集群招商，加大立项争资力度，推进项目落地落实，涵养骨干财源，进一步提升聚财、生财能力。

（二）进一步落实过“紧日子”，确保年终预算平衡。为确保年终预算平衡，进一步落实过“紧日子”各项措施，全力压减年初本级财力安排的非刚性预算支出，用活用好结余结转资金，统筹用于急需支出。

（三）严格管控债务风险，持续压降综合债务率。持续落实债务风险防控“631”机制，强化“借、用、管、还”全生命周期管理，持续做好存量隐性债务、高息非标债务以及融资平台高成本债务置换，坚决遏制风险反弹、防止债务“爆雷”。

（四）坚持有保有压原则，科学编制政府预算。一是加强对当前经济形势的研判，科学合理编制2025年预算及2025—2027年三年滚动规划。二是严格执行全口径预算，依法依规将取得的各类收入纳入部门预算，未纳入预算的收入不安排支出。三是将绩效目标、支出标准审核作为预算安排的前置条件，按照“有保有压”轻重缓急的原则安排项目支出。

以上报告，请予审议。

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附件：石柱县2024年1-6月预算执行情况表