一、2023年预算执行情况

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是谱写中国式现代化石柱新篇章的起步之年。一年来，全县财政系统坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，贯彻落实党中央、国务院决策部署和市委、市政府工作部署，在县委、县政府坚强领导下，在县人大、县政协关心支持下，坚持稳中求进工作总基调，突出稳进增效、除险清患、改革求变、惠民有感工作导向，围绕全力打好“五大主动仗”、加快建设“四新一地”目标定位，严格落实县人大预算决议，我们坚持依法理财、科学理财、为民理财、统筹做好“生财、聚财、用财、管财”各项工作，为实现全县经济社会发展目标提供了坚实的财力保障。

（一）一般公共预算执行情况

1. 收入执行情况。一般公共预算收入155040万元，增长19.93%，其中：税收收入92250万元，较上年执行数增长15.23%；非税收入62790万元，增长27.56%。加上级补助收入429379万元、动用预算稳定调节基金1614万元、政府性基金和国有资本经营收入调入一般公共预算36186万元、地方政府债务转贷收入148787万元、上年结转收入100809万元，收入总计871815万元。

2. 支出执行情况。一般公共预算支出596590万元，较上年增加35165万元，增长6.3%。加上上解上级支出21480万元、债务还本支出103630万元、安排预算稳定调节基金621万元、结转下年149494万元，支出总计871815万元。

——教育支出113288万元，增长1%。主要用于支持教师队伍建设，保障在职教师、退休教师及特岗教师的工资待遇发放，落实思政课（班主任）教师绩效工资单列机制，落实乡村教师岗位生活补助、原民办教师医疗补助等政策；完善城乡义务教育经费保障机制，支持义务教育薄弱环节改善与能力提升，落实生均公用经费、校舍维修和家庭经济困难学生资助政策；落实贫困大学生资助政策；落实学生营养改善计划，保障校园保安和食堂从业人员工资；保障义务教育均衡达标复查验收；改善学前教育、高中教育和职业教育办学条件，南宾中学避险迁建工程；支持开展课后服务，丰富学生课余生活。

——社会保障和就业支出90555万元，增长28.1%。主要用于落实就业创业政策，支持企业复工复产；落实对机关事业单位、城镇企业职工和城乡居民养老保险基金财政补助，确保养老待遇兑现；继续提高城乡低保、特困供养、孤儿及流浪乞讨人员等困难群众救助标准，加强救助资金统筹，兜牢民生保障底线；全面落实各项抚恤优待政策，支持做好移交政府安置的军队离退休人员待遇保障、退役士兵安置和权益保障、优抚事业单位管理等工作；支持残疾人危房改造、养老服务设施建设等养老、残疾人事业发展；继续落实贫困残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴制度；全力做好自然灾害生活救助工作。

——卫生健康支出51806万元，增长25.9%。主要用于支持公立医院改革，县医院西沱分院建设、基层医疗卫生机构能力提升项目；支持县域健康服务共同体“三通”改革试点；落实基层医疗卫生机构基本药物、重大公共卫生服务、计划生育奖扶特扶等财政补助政策；落实基本医疗保险制度，加大对困难群众的医疗救助力度；兑现新冠疫情防控医护人员补助。

——农林水支出89890万元，增长1%。主要用于推动脱贫攻坚和乡村振兴有效衔接，巩固“两不愁三保障”成果，支持乡村产业发展、脱贫人口稳岗就业、改善农村小型基础设施条件；支持有机农业示范基地、“全国名特优新农产品”和绿色食品认证；支持中小河流治理；落实各种惠农补贴和农业保险；推动林业生态发展与保护、农村综合改革、农村人居环境改善等。

——一般公共服务支出52416万元，减少8.3%。主要用于保障县乡两级党委、政府、人大、政协、民主党派、社团群体和工商联等行政事业单位正常运转，提高依法履职能力和公共服务水平。

——节能环保支出34715万元，增长1%。主要用于污染防治；支持推进农村环境连片整治和河流清漂工作，维护市政清扫保洁；支持长江流域禁捕退补，落实“河长制”、“林长制”，推进垃圾分类、退耕还林、水土流失治理等工作；支持垃圾渗滤液整治、污泥处理、乡镇污水处理厂、城市和乡镇场镇污水管网等工程维护和建设。

——城乡社区支出17042万元，增长3.7%。主要用于推进城市品质提升，公园绿地提质建设；支持路灯、人行护栏等公共设施维护，改造城市环境、市政基础设施建设等重点工程建设。

——公共安全支出22064万元，增长13.1%。主要用于保障公共安全部门办案和装备建设；支持派出所、三所一队建设和维护；支持开展扫黑除恶、禁毒、反诈、社区矫正、人民调解、法律援助，维护社会稳定等。

——交通运输支出27027万元，减少11%。主要用于实施“四好农村路”建设，支持农村公路安防工程、农村公路损毁修复、国省道大修等基础设施建设，支持农村客运发展，落实优惠人群公交补贴。

——科学技术支出5114万元，增长118.3%，占一般公共预算支出的0.86%，主要用于支持企业创新驱动发展、县校合作、农业科研、专利资助、科技奖补、科普宣传、重大新产品研发等。

——文化旅游体育与传媒支出34541万元，增长30.4%。主要用于保障“三馆一站”免费开放，支持戏曲进乡村等群众文化活动及文化遗产传承保护，保障公共文化服务体系建设，支持群众体育活动和各种专业赛事，支持康养旅游和农旅融合发展。

——商业服务业等支出2662万元，减少12.4%。主要用于支持中小企业技改和传统产业转型升级，扶持小微企业、战略性新型产业发展，发展电子商务，保障粮食储备等支出。

——自然资源海洋气象等支出9760万元，增长50.2%。主要用于支持基础测绘、国土空间规划、土地利用监测、耕地保护，强化矿产资源开发管理。

——住房保障支出18435万元，减少25.8%。主要用于支持全县廉租房、公租房建设；保交楼、老旧小区改造、农村危旧房改造等保障性安居工程。

——灾害防治及应急管理支出6600万元，减少8.1%。主要用于防汛抗旱、应急综合救援队伍劳务费、地质灾害防治、滑坡及危岩带治理、自然灾害救灾。

——债务付息支出17882万元，增长9.8%。主要用于一般债券、外债利息支出。

（二）政府性基金预算执行情况

1. 收入执行情况。本级政府性基金预算收入126483万元，增长78.2%，其中：土地出让收入10.6亿元，增长58.6%。加上上级补助收入28922万元、地方政府债务转贷收入278600万元、上年结转收入49669万元后，收入总计483674万元。

2. 支出执行情况。本级政府性基金预算支出372493万元，增长55%。加上上解上级支出5643万元、调出资金36070万元、地方政府债务还本支出28600万元、结转下年40868万元后，支出总计483674万元。

——社会保障和就业支出2265万元，增长200%。主要用于大中型水库后期移民补助，水库移民安置区群众的产业发展资金和生产生活困难补助。

——城乡社区支出87680万元，增长132.7%。主要用于城市管理、市政维护、工业园区基础设施、县城市政设施建设、水环境PPP项目、农村环境卫生整治等。

——农林水支出6845万元，减少22.2%。主要用于大中型水库移民扶持、三峡后续项目建设及库区基础设施建设、人居环境整治等。

——其他支出259248万元，增长43%。主要是专项债券，用于城市品质提升、保障性租赁住房、产业园区基础设施建设、老旧小区改造、农业基础设施、学前教育、文化旅游基础设施、医疗卫生服务能力提升等项目。

——债务付息及发行费等支出16453万元，增长39.9%。主要用于专项债券利息和发行费用支出。

（三）国有资本经营预算执行情况

1. 收入执行情况。国有资本经营预算收入579万元，减少91.2%。

2. 支出执行情况。国有资本经营预算116万元调出用于补充一般公共预算，结转下年463万元。

（四）地方政府债务执行情况

1.举借规模和结构

2023年，市财政局下达我县政府债务限额1284800万元。其中，一般债务限额596900万元，专项债务限额687900万元。

2023年底，全县政府债务余额为1284732万元，在下达的限额之内。按类型分，一般债务余额596832万元，专项债务余额687900万元。

2.使用情况

2023年全县发行地方政府债券427387万元。其中新增债券297000万元、再融资债券130387万元，主要是用于城市品质提升项目建设140100万元、文化旅游建设24200万元、保障性租赁住房建设5500万元、产业园区基础设施建设19000万元、城镇老旧小区改造11800万元、农林水利建设31192万元、科教文卫社会事业37200万元、城乡基础设施建设10114万元、保障性安居工程配套基础设施建设2670万元、公共服务能力提升1624万元，以及置换和偿还存量债务143987万元。

3.偿还情况

2023年，全县政府债务还本付息支出136177万元。其中，偿还本金101843万元，兑付利息34334万元。

总的来看，全县政府债券资金依法用于公益性项目建设；偿债资金来源落实，按时足额还本付息，债务风险总体可控。

二、2023年财政工作情况

（一）重点工作开展情况

1. 聚焦稳进增效，财政统筹能力明显加强

一是奋力抓实本级收入。加强重点行业、重点企业税源动态监管，开展欠缴税费清理，确保各项财税收入应收尽收。加强财源建设，落实招商引资优惠政策，坚定企业入园信心，不断拓宽财政收入来源。强化协税护税，压实非税征管部门责任，调动乡镇、部门协税护税积极性，实现一般公共预算收入15.5亿元，增长19.93%。二是竭力争取上级资金。全年争取到位各类资金77.6亿元，较上年净增17.2亿元，增长24.4%，其中转移支付资金44.9亿元、增长3.2%，政府债券资金32.7亿元、增长65.65%。三是全力统筹兜牢“三保”。在统筹兼顾、分类施策的基础上，将政府性基金3.6亿元调入一般公共预算，统筹以前年度结余的上级转移支付资金1.2亿元，全部用于兜牢“三保”。四是努力用好债券资金。全年新增政府债券资金32.7亿元、较上年净增9.96亿元、增长50.46%，其中：一般债券4.7亿元、专项债券25亿元，置换债券3亿元，重点支持城市品质提升、产业园区基础设施、市政设施、农业基础设施、学前教育、医疗卫生等项目，充分发挥债券资金在扩投资、稳增长、补短板、惠民生、防风险等方面的重要作用。五是有力保障重点支出。有力保障县委县政府重大决策和重点支出，整合财政资金5.98亿元，有力支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接；大力推进国家创新型县建设，全年科学技术支出0.51亿元，占一般公共预算支出的0.86%；筹集各类资金14.01亿元用于风情土家寨·精致山水城建设，为城市品质提升提供可靠的财力保障。

2. 聚焦除险清患，地方债务风险持续降低

一是综合施策化解债务风险。编制债务化解1+12方案，围绕严防“爆雷”、化解隐性债务、降低融资成本、“砸锅卖铁”等具体目标，综合施策，坚决打好债务风险防范化解攻坚战，牢牢守住不发生系统性风险的底线。二是全面清偿和处置拖欠企业账款。按照“三单六定”要求，明确责任单位，共清偿账款826.95万元，其中：清偿无分歧账款22笔、702.95万元，清偿率100%，通过协商解决有分歧账款1笔、124万元，实现国办台账全面销号清零。三是圆满完成全年化债任务。有序消化存量债务、狠抓财政收入，实现综合财力85.3亿元，不折不扣地完成了2023年末综合债务率控制在208%以内的目标任务，为持续降低综合债务率和争取发债空间打下坚实基础。

3. 聚焦改革求变，财政管理水平显著提升

一是数字财政赋权试点取得新进展。按照“以数理财、以数治财”的目标定位，积极探索基于预算管理一体化系统，形成满足“885”考核、绩效评价、财政运行分析、重大决策保障、项目监测等应用需求的“政务·财政数治”子场景，市财政局已同意我县赋权试点。二是预算绩效管理迈上新台阶。完成了2022年度6029个项目的绩效自评和2023年5202个项目绩效运行监控工作，实现项目自评全覆盖、监控时点项目监控全覆盖；2023年项目绩效目标、一级预算部门整体绩效目标的编制及公开全覆盖；按照关注重点热点、民生领域等原则，实施重点绩效评价项目9个，评价规模5.46亿元，首次开展主权外债资金绩效评价工作，拓展了评价范围。三是加强财会监督收获新成效。全面落实《关于进一步加强财会监督工作的意见》（中办发〔2023〕4号）精神，紧紧围绕重点领域、关键环节、巡察反馈财经问题整改，不断推进财会监督工作“走深走实”。开展了2022年度财政运行检查、地方财经纪律重点问题整治、行政事业单位内部控制检查、重点民生资金整治、代理记账行业违法违规行为整治、重点项目绩效整改、预决算公开情况检查等多个专项行动。检查发现违规问题197个，涉及资金23.5亿元，处罚企业和行政事业单位户数25家，补缴税款0.7亿元、处以罚款14家，罚金94.95万元、移送其他部门处理9家、撤销代理记账资格1家。

4. 聚焦惠民有感，基本民生保障稳步提高

坚持人民至上，竭力解决好人民群众“急难愁盼”问题，不断提升公共服务保障水平，让发展成果更多惠及全县人民。一是落实落细税费优惠政策。继续实施好减免小规模纳税人增值税、减征小微企业和个体工商户所得税政策，加强与税务等部门的沟通配合，全年新增减税降费及退税缓费1.7亿元，切实为企业和纳税人减轻税费负担，激发市场活力，稳定经济大盘。二是持续优化营商环境。严格执行政府采购负面清单，清理规范政府采购行为，落实促进中小企业发展的政府采购政策，全年面向中小企业采购金额0.78亿元、占采购总额的40%，助企纾困稳定市场主体，促进民营经济健康发展。三是优先支持教育发展。坚持教育投入“两个只增不减”，巩固均衡教育发展成果，推动县职教中心建成全国“双优”中职学校，累计实现教育支出11.3亿元。四是推动卫生服务能力提升。持续推进公立医院和医药卫生体制改革，提升基层医疗服务水平，提高基层医护人员待遇，支持适龄女生免费接种宫颈癌疫苗，推进职工医保门诊共济改革，全力守护群众健康安全，累计实现卫生健康支出5.2亿元、增长25.9%。五是提高社会保障水平。兜牢基本民生，全面落实城乡低保、农村五保、优抚对象、残疾人等补助政策，落实失业保险稳岗返还、创业担保贷款贴息、职业技能培训补贴等政策，支持高校毕业生、退役军人、农民工等重点群体就业，累计实现社会保障和就业支出9.1亿元、增长28.1%。六是落实住房保障资金支持。支持城镇老旧小区和农村危房改造，实施农村传统村落保护，有序推进保交楼工作，落实房交会优惠政策，筹集住房安居工程和老旧小区改造资金，支持刚性和改善性住房需求，累计实现住房保障支出1.8亿元。

（二）落实县人大预算决议和服务代表委员情况

1. 严格落实县人大决议决定。按照县十九届人大三次会议批准的预算安排，以及县十九届人大常委会第十二次会议批准的调整预算方案，严格执行财政收支预算，不折不扣落实过“紧日子”要求，全面深化预算绩效管理，坚决防范化解财政运行风险。

2. 自觉接受人大、政协监督。完善工作联系报告制度，向县人大常委会会议、县人大常委会主任会议、县政协常委会会议，报告财政运行、减税降费、债务防控、国有资产管理等情况，回答询问、接受监督、听取意见，并按照审议意见推进工作，提升财政资金和政策的效能。落实预算公开评审机制，在2024年预算编制过程中，邀请县人大专委会委员、政协委员进行预算公开评审，进一步规范预算编制，加强事前、事中、事后全过程监督，持续加强和改进财政管理工作。

3. 完善服务代表委员机制。建立服务代表委员长效机制，主动服务代表委员履职，邀请代表委员参加预算评审工作。定期向代表委员报送财政落实重大决策部署、预算收支执行、建议提案办理等工作情况，便于代表委员常态化了解、监督财政工作。

4. 积极办理代表建议、政协提案。针对两会期间代表委员提出的有关问题，财政积极沟通，充分采纳。闭会后，通过电话、信函、座谈、调研等方式主动与人大代表、政协委员交流，与代表委员“一对一”“面对面”座谈，充分听取意见，推动各项建议和提案的办理。2023年县财政局办理代表建议17件、委员提案16件，满意度100%。

各位代表，2023年全县财政运行总体平稳，财政改革发展各项工作取得积极进展，有力地推动了全县经济持续健康发展与社会和谐稳定。在看到成绩的同时，我们也清醒认识到，当前财政工作还面临不少困难和问题：增支事项不断增多、统筹保障难度加大；财政资金使用管理有待加强，一些专项资金支出进度偏慢，导致资金闲置，政策效应未充分发挥；预算绩效管理仍需提升，一些项目前期评估论证开展不实，绩效目标设置偏低，没有体现“跳一跳、够得着”的要求，导致投入产出率不高；行政事业性国有资产统筹管理不够到位，一些资产处置后收入未及时缴库，一些单位房屋资产长期闲置；财会监督工作力量薄弱，职能作用发挥还不够充分；政府债务还本付息压力逐渐上升，债务风险防控不容忽视；过“紧日子”措施还未全面落实到位。我们高度重视这些问题，将积极采取措施加以解决。

三、2024年财政重点工作安排

今年是实现“十四五”规划目标任务的关键之年，也是我县“改革突破，提质增效”年，做好财政工作意义重大。全县财政系统将全面贯彻党中央、国务院决策部署和市委、县委工作要求，认真落实县人大决议，科学研判财政收支形势，科学合理编制财政预算，积极发挥财政职能，为打好“五大主动仗”，加快建设“四新一地”提供可靠财力保障。

（一）财政收支形势分析

当前和今后一个时期，外部环境复杂性、严峻性、不确定性加大，战略机遇和风险挑战并存。国内经济回升向好、长期向好的趋势没有改变，制度优势、市场优势、产业体系优势、人力资源优势等持续巩固，高质量发展具备坚实支撑。重庆迎来了国家战略叠加的机遇期，成渝地区双城经济圈、西部陆海新通道、长江经济带高质量发展等重大战略落地落实，带来了政策利好、项目利好。全市经济回升向好、长期向好，为财政平稳运行提供了重要支撑。2023年，全县地区生产总值增速排全市第2位的良好态势，也为石柱增强了发展势能、奋进动能。但是，当前经济恢复基础尚不稳固，我县财政运行面临不少困难。从财政收入看，新增可用财力有限。由于大规模留抵退税的低基数效应消退，税收增幅将回落至中低速水平，大体与经济增长水平相适应。非税收入主要依靠资产处置带动，挖潜增收难度加大。房地产市场仍处于深度调整期，土地出让收入存在较大不确定性。从财政支出看，需求较多，平衡压力增大。落实重大战略任务，需要加大财力投入；补齐就业、教育、医疗、养老等基本民生短板，需要加大资金保障；支持城乡协调发展，增强基层“三保”能力，需要加大向上争资和统筹力度。总体预判，2024年财政收支形势依然严峻，“紧平衡”状态仍将持续，财政运行压力较大，要做好思想和工作上的准备。

（二）预算编制指导思想和财政工作总体要求

2024年预算编制和财政工作，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神和历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极融入新发展格局，着力推动高质量发展。对标六届市委和十五届县委历次全会确定的目标任务，按照“积极的财政政策要适度加力、提质增效”的要求，牢固树立过“紧日子”思想，强化预算约束和绩效管理，有效防范债务风险，坚决遏制新增隐性债务，增强财政统筹能力和可持续性，促进经济社会持续健康发展。

财政工作的总体要求：一是要实施政策，保障重大战略落地。落实积极的财政政策适度加力、提质增效的要求，加强财政资源统筹，保持适当支出强度，保障全县重大决策部署落地落实。二是要加强管理，提高财政资金绩效。坚持预算法定原则，规范财政收支行为，调整优化支出结构，落实花钱必问效、无效必问责要求，全面实施预算绩效管理，把党政机关过“紧日子”的举措落到实处。三是要深化改革，提升财政治理效能。落实新一轮财税体制改革要求，跟进落实“三攻坚一盘活”改革举措，加快财政数字化改革，以数字化赋能财政治理精细化。四是要防范风险，确保财政平稳运行。统筹好发展与安全，深入开展财政承受能力评估，有效应对基层“三保”、政府债务等风险隐患，持续整治规范财经秩序，完善财会监督体系和工作机制，坚决查处违法违规行为。

（三）财政重点工作措施

1. 在稳进增效上呈现新气象，着力提高财政保障水平。持续强化收入征管，压实征收部门主体责任，对照全年收入任务，加强税源分析，强化协税护税，堵塞征收漏洞，防止税收“跑、冒、滴、漏”。科学征管非税收入，充分挖掘非税收入潜力。持续加大“三资”统筹力度，推动20%以上的可盘活存量国有资产全面盘活。挖掘收入增长点，全方位增收，努力实现一般公共预算收入19.25亿元的收入目标。增强资金保障，积极争取上级支持，充分考虑财政可承受能力，加大重点领域和关键环节财政投入，保持乡村振兴的必要支出强度，全力保障县委、县政府重大决策部署有力有效落实。

2. 在除险固安上展现新作为，着力降低地方债务风险。严格按照《石柱土家族自治县地方债务风险防范化解总体实施方案》和12个子方案，围绕市财政下达的综合债务率降低到200%以内的目标任务，严格落实地方政府债务限额管理和预算管理，健全依法适度举债机制，合理加快债券资金使用进度，带动扩大有效投资。妥善处置和化解隐性债务存量，完善常态化监测机制，对债务还本付息提前谋划、每月调度，加强信息共享和协同监管；同时着力加强风险源头管控，坚决遏制新增隐债，确保政府投资项目无资金来源不立项、无预算不开工。进一步规范地方融资平台公司管理，减少2家国有融资平台，降低非标金融产品占比，防范化解地方金融风险。

3. 在改革突破上汇聚新动能，着力提质财政治理水平。加快推进数字财政建设进度，推动政府购买服务、信息化建设的统筹整合，发挥财政资金效益。持续推进财政资金全过程绩效管理，强化财政日常监督检查，加强对财务工作的监督和指导，保障财政资金运行安全。增强财政监督与审计监督、行政监督的协同性和联动性，加强信息共享，形成监督合力。科学合理调度库款，完善从资金源头到使用末端的全过程、全链条、全方位监控，确保财政库款安全。结合县属国有企业实际，深入实施“三攻坚一盘活”改革，确保在规定时限内完成改革目标任务。

4. 在惠民强企上谱写新篇章，着力提升民生福祉水平。坚持以政府的“紧日子”换取百姓的“好日子”，全面落实“过紧日子常态化”，使厉行节约反对浪费走向制度化、常态化和长效化。在民生支出上做“加法”，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序、足额拨付“三保”资金，确保预算有安排、资金有保障。围绕盘活财政存量，完善结转结余资金定期清理机制，加大资金统筹使用力度，提升财政支出精准管控，发挥财政政策跨周期和逆周期作用，确保闲置、沉淀的财政资金有效用于稳增长、调结构、惠民生的重点领域和关键环节。

四、2024年预算草案

（一）一般公共预算

一般公共预算收入预计192500万元，其中税收收入99000万元，非税收入93500万元。加上上级提前下达补助收入284007万元、地方政府债务转贷收入69030万元，以及调入资金109624万元、上年结转149494万元，收入总计为804655万元。

一般公共预算支出安排709990万元，加上上解支出15965万元、地方政府债务还本支出78700万元，支出总计804655万元。

——教育支出安排121475万元。保障教师待遇发放和学校正常运行，落实各类资助政策，实施营养改善计划，持续推进学前教育“三年行动计划”，支持教育质量提升。

——科学技术支出3691万元。主要用于支持企业创新驱动发展、县校合作、农业科研、专利资助、科技奖补、科普宣传、重大新产品研发等。

——文化旅游体育与传媒支出安排14598万元。主要用于保障图书馆、文化馆免费开放、体育场馆免费或低收费开放，改善文体设施，开展全民健身活动和体育竞赛。加快推动初心学院建设，加强旅游宣传营销，提升旅游知名度、美誉度。

——社会保障和就业支出安排91313万元。兑现城乡低保、社会救助、社会福利、优抚和残疾人补助等民生政策，落实机关事业单位养老保险、企业职工养老保险和城乡居民养老保险财政补助。实施积极创业就业扶持政策，进一步促创业稳就业。

——卫生健康支出安排49871万元。落实城乡居民医疗保险和基本公共卫生服务财政补助，支持医药卫生体制改革，加大基层医疗卫生机构保障力度，落实医疗救助、基本药物制度、计划生育等惠民政策。

——节能环保支出安排48326万元。全力实施好自然保护区修复和管护，加大污水管网建设，持续完善县城污水管网，保障污水处理厂正常运行，完善垃圾处理场整治，支持垃圾焚烧发电，促进企业节能减排，加强河长制、林长制工作保障，推进农村面源污染治理。

——城乡社区支出安排16786万元。全力保障城市综合管理、加强市政保洁、垃圾清运，改造较场坝、玉带北街等片区老旧小区12万平方米，改建道路17万平方米、背街小巷路面1.2万平方米，持续提升城市品质。

——农林水支出安排134875万元。持续巩固拓展脱贫攻坚成果，分层分类全面推进乡村振兴，因地制宜打造农业产业园区，巩固提升农村环境综合治理成果，加快推进回龙场水库、崔家坪水库、擦耳岩水库建设。

——一般公共服务支出安排74996万元。保障党政机关、民主党派、社团群体和工商联等行政事业单位正常运转，提高依法履职能力和公共服务水平。

——公共安全支出安排23987万元。加强政法机关履职保障，支持提升执法办案装备，促进开展扫黑除恶等社会治安综合治理。

——交通运输支出安排25370万元。支持县城绕城公路、城东滨河大道等骨干路网建设，保障国省道和农村公路养护，兑现农村客运、城市公交营运补贴等。

——商业服务业等支出安排4451万元。支持入园企业和中小企业发展，进一步拓展商贸业态，优化商贸布局，支持商贸会展活动，支持电商产业发展，积极培育现代产业经济。

——自然资源海洋气象等支出安排27817万元。支持基础测绘、土地利用监测、耕地保护，强化矿产资源开发管理，提升地质灾害应急预警能力。

——住房保障支出安排32591万元。完善保障性住房配套设施，落实廉租租赁补贴政策，支持城区棚户区、老旧小区和农村危房改造。

——灾害防治及应急管理等支出安排6707万元。提升应急处突能力，支持自然灾害救助，统筹推进消防、安全应急管理，突出灾害防治和恢复重建，解决受灾群众急需的吃、穿、住等基本需求。

——债务付息及发行费等支出安排19069万元。主要用于政府债务付息及发行费用等。

——预备费安排8000万元。主要用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

（二）政府性基金预算

全县政府性基金预算本级收入191412万元，加上上级补助收入13146万元、上年结转收入40868万元，债务转贷收入20000万元，收入总计265426万元。

政府性基金预算本级支出安排145802万元，主要用于征地拆迁补偿、农村污水处理、水环境PPP项目、福利事业、专项债券项目及专项债券付息等支出。调出资金99624万元，债务还本支出20000万元，支出总计265426万元。

（三）国有资本经营预算

国有资本经营预算本级收入10000万元，加上上级补助收入83万元，上年结转收入463万元，收入总计10546万元。

国有资本经营预算支出安排10546万元，其他国有资本经营预算支出463万元，解决历史遗留问题及改革成本支出83万元，调出10000万元用于补充一般公共预算支出。

各位代表！2024年是实施“十四五”规划的关键一年，也是石柱土家族自治县成立40周年的大喜之年，做好财政工作意义重大。我们将在县委、县政府坚强领导下，认真贯彻落实县委十五届六次全会精神，更加自觉地接受县人大的法律监督和县政协的民主监督，踔厉奋发、勇毅前行，高质量完成各项财政工作目标任务。

附件：1. 名词解释

2. 石柱县2023年财政预算收入执行表

3. 石柱县2023年财政预算支出执行表

4. 石柱县2023年一般公共预算收支执行表

5. 石柱县2023年一般公共预算本级支出执行表

      6. 石柱县2023年一般公共预算转移支付收支执行表

      7. 石柱县2023年一般公共预算转移支付支出执行表

（分地区）

      8. 石柱县2023年一般公共预算转移支付支出执行表

（分项目）

      9. 石柱县2023年政府性基金预算收支执行表

     10. 石柱县2023年政府性基金预算本级支出执行表

     11. 石柱县2023年政府性基金预算转移支付收支执行表

     12. 石柱县2023年政府性基金预算转移支付支出执行表

（分地区）

13. 石柱县2023年政府性基金预算转移支付支出执行表

（分项目）

     14. 石柱县2023年国有资本经营预算收支执行表

     15. 石柱县2023年社会保险基金预算收支执行表

     16. 石柱县2024年一般公共预算收支预算表

     17.  2024年县级一般公共预算本级支出预算表

     18. 石柱县2024年一般公共预算本级支出预算表

        （按功能分类科目的基本支出和项目支出）

19. 石柱县2024年一般公共预算本级基本支出预算表

（按经济分类科目）

     20. 石柱县2024年一般公共预算转移支付收支预算表

     21. 石柱县2024年一般公共预算转移支付支出预算表

（分地区）

     22. 石柱县2024年一般公共预算转移支付支出预算表

（分项目）

     23. 石柱县2024年政府性基金预算收支预算表

     24. 石柱县2024年政府性基金预算本级支出预算表

     25. 石柱县2024年政府性基金预算转移支付收支预算表

     26. 石柱县2024年政府性基金预算转移支付支出预算表

（分地区）

27. 石柱县2024年政府性基金预算转移支付支出预算表

（分项目）

     28. 石柱县2024年国有资本经营预算收支预算表

     29. 石柱县2024年社会保险基金收入预算表

     30. 石柱县2024年社会保险基金支出预算表

     31. 石柱县2024年社会保险基金结余预算表

     32. 石柱县2024年地方政府债务限额及余额情况表

     33. 石柱县2023年和2024年地方政府一般债务余额

情况表

34. 石柱县2023年和2024年地方政府专项债务余额

情况表

35. 石柱县地方政府债券发行及还本付息情况表

附件1

名  词  解  释

一般公共预算  是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算  是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

国有资本经营预算  是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。

转移支付  是政府间的一种补助。以各级政府之间所存在的财政能力差异为基础，以实现各地公共服务水平的均等化为主旨，实行的一种财政资金转移或财政平衡制度。中央、市对我县的转移支付主要可分为两类：一是一般性转移支付，不规定具体用途，可由我县作为财力统筹安排使用；二是专项转移支付，是保障中央和市的特定政策目标，有规定用途的资金。

三保  指“保基本民生、保工资、保运转”。保基本民生指用于教育、卫生健康、社会保障、环保、农业、扶贫等民生领域的支出。保工资、保运转是指保障财政供养的行政事业单位在职和离退休人员工资福利待遇和维持其机构正常运转的支出。

预算绩效管理  预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，是一种以支出结果为导向的预算管理模式。推进预算绩效管理，有利于提升预算管理水平、增强单位支出责任、提高公共服务质量、优化公共资源配置、节约公共支出成本。

主权外债  又称政府外债，是主权国家以政府的信用或国家主权作担保，与外国政府、企业、金融机构、居民以及国际机构所形成的债权债务关系。在我国，政府外债是由国务院授权财政部作为对外窗口单位代表国家举借的、以国家信用保证对外偿还的外债。

债务转贷收入  指本级政府收到上级政府转贷的债务收入。主要为省级政府发行一般债券后转贷给下级，省级政府的一般公共预算平衡表中，债务收入反应的是一般债务收入，省以下地方政府没有债务收入项，只有来自上级的债务转贷收入。