2022年上半年预算执行情况的报告

——在县第十九届人大常委会第三次会议上

县财政局局长陈松珍

主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，现将2022年上半年预算执行情况报告如下，请予审议。

一、上半年财政预算执行情况

上半年，全县本级财政总收入7.22亿元，同比减收0.62亿元，下降7.88%，占调整预算的21.2%。本级总支出37亿元，同比增长61.8%，占调整预算的50.9%。

（一）一般公共预算执行情况。

一般公共预算收入累计完成5.73亿元，同比增收0.2亿元、增长3.6%，占调整预算的49.8%。其中：税收收入累计完成3.17亿元，同比减收0.31亿元、下降8.9%，占调整预算的38.3%；非税收入累计完成2.56亿元，同比增收0.51亿元、增长24.9%，占调整预算的79.9%。

一般公共预算支出24.19亿元，占调整预算的40.0%，同比增长16.7%。

（二）政府性基金预算执行情况。

政府性基金收入累计完成1.27亿元，同比减收0.92亿元、下降41.9%，占调整预算的5.9%。

政府性基金预算支出12.81亿元，占调整预算的60.4%，同比增长500.7%。

（三）国有资本经营预算执行情况。

国有资本经营预算收入累计完成0.22亿元，同比增收0.1亿元、增长86.9 %，占调整预算的22.0%。

暂无国有资本经营预算支出。

二、财政重点工作情况

（一）不折不扣落实稳经济大盘政策。一是认真落实增值税留抵退税和社保费缓缴政策。上半年，累计退税减税降费及缓税缓费1.21亿元。二是加快预算执行进度，上半年，一般公共预算支出同比增长16.7%，增速在渝东南片区排第1位、在全市排第4位。三是加大存量资金盘活力度，收回两年以上的上级转移支付1.1亿元，统筹不需按原用途使用的上级转移支付5.5亿元。

（二）双管齐下狠抓财政收入征管。一是围绕全年收入目标，制定月度、季度目标，对各责任单位的征收情况进行督促。二是加强房产税、耕地占用税等税收专项征管，紧盯违法建筑查处、国有闲置资产处置、探采矿权出让等重点领域，加大非税征管力度，实现一般公共预算收入同比增长3.6%，增速在渝东南片区排第2位、在全市排6位。

（三）千方百计全力保障重点支出。一是坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，实现民生政策按期兑现、工资按月发放、单位正常运转。上半年，“三保”支出17.15亿元，占一般公共预算支出的70.9%。二是持续保障常态化疫情防控，上半年共安排资金0.3亿元用于防疫物资设备采购、核酸检测、隔离点租赁、医疗废物处置等支出。三是加大考核性重点支出投入，确保实现“只增不减”。上半年，教育、科技、节能环保、农林水支出分别增长14.8%、18.4%、46.5%、25.7%。

（四）刀刃向内深化财政管理改革。一是严格落实“过紧日子”要求，出台《关于坚持“过紧日子”严格财政支出管理的实施意见》，加大节支力度，将腾退的财力用于“三保”支出。二是从抓改革的角度制定《进一步深化预算管理制度改革的实施意见》，从制度层面抓好预算管理；修订完善《差旅费管理办法》《县与乡镇（街道）财政管理体制》，从调整差旅费报销标准、规范乡镇（街道）财政收支行为等方面，减轻支出压力。三是全面推进预算管理一体化建设，硬化预算约束，整合财政、财务、资产信息，加强规范财政支出。四是开展财经专项秩序整治，在各单位自查自纠基础上，抽调专人开展复查、检查，并就发现问题及时通报，限时整改，推动财经秩序根本好转。

（五）居安思危加强风险防范监测。一是深入贯彻全市整顿财经秩序工作会议、全市平台类公司债务监管工作视频会议等精神，研究经济运行、债务化解、债券资金等相关工作，确保财政运行总体平稳。二是按照财政部有关要求，定期分析我县财力指标、债务指标、库款指标，按时上报财政风险监测情况。三是制定债务化解方案，开展债务监测预警，多渠道筹集偿债资金，按期偿还政府债务本息1.33亿元，未发生违约失信事件。截至6月30日，我县政府债务余额为89.15亿元，按照综合财力59.07亿元测算，政府债务率为151%，债务风险总体可控。

三、财政运行中存在的主要问题

总体上看，一是宏观层面经济下行、减税降费等因素和我县财政收入结构单一、土地市场遇冷等因素叠加，土地收入大幅下降，财政收入增长乏力，年初预算收入实现困难。二是可用财力严重不足，刚性支出增长较快，“三保”支出和重点领域资金保障压力较大。三是财政运行风险较高，已进入橙色预警，被列为财政部和市财政局的重点监测对象。

四、下半年工作计划

（一）加大财源培植，培育经济增长点。一是推进万宝风电、七曜山玉龙风电等项目建设进度，建设“绿色财源”。二是加大招商引资力度，壮大绿色生态工业，着力培育规上企业，加强农业“三品”建设和精深加工。三是加快发展商贸流通业，推动渝东南综合物流园开工建设，创建市级农商互联示范县，积极培育电商实体。

（二）落实“过紧日子”要求，规范财政管理。一是严格执行县人大批准的预算，坚持先有预算后有支出，强化预算刚性约束。二是提前做好收入测算，明确优先保障的支出事项，按照“过紧日子”要求，大力压减财政支出，按程序收回预算指标，编制预算调整方案。三是加强临聘人员管理，规范供养人员支出，调整差旅费报销标准、严格执行带薪年休假制度、规范住房公积金缴存基数等。

（三）优化支出结构，兜牢“三保”底线。一是坚持国家标准的“三保”支出在财政支出中的优先顺序，持续执行预算审查、动态监控、工资专户、资金调度等全链条“三保”保障机制，切实防范“三保”运行风险。二是促进民生提质增效，全力落实好就业、教育、社保、医疗、科技、环保等民生政策。三是全力支持乡村振兴，继续做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，保持支持政策和资金规模总体稳定。

（四）强化监管，实施全过程绩效管理。一是以绩效目标设置、绩效运行监控和绩效自评为着力点，压紧压实预算单位主体责任。二是开展全面绩效自评，扩大重点绩效评价范围，对发现问题限时整改到位，提高财政资金使用效益。三是加强检查结果和绩效评价的反馈应用，按照“无绩效不预算”的要求，严格执行绩效管理与预算安排挂钩机制。

（五）坚持有保有压，科学编制预算。一是按照“全面规范透明、标准科学、约束有力”的改革目标，编制2023年预算。二是坚持稳中求进工作总基调，加强政策逆周期调节，保持必要支出强度，为经济平稳开局、合理运行奠定基础。三是坚持有保有压，大力统筹资金资产资源，兜牢兜实基本民生底线，集中力量支持重大决策部署和战略任务，不折不扣落实政府过紧日子要求，统筹服务好全县经济社会发展大局。